昨日，證監(jiān)會網(wǎng)站披露了浙江證監(jiān)局《關(guān)于對【聚光科技(300203)、股吧】(杭州)股份有限公司及其相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》。

　　決定顯示，2018年至2021年，聚光科技(杭州)股份有限公司(以下簡稱聚光科技，股票代碼：300203.SZ)及下屬公司分別向聯(lián)營企業(yè)子公司黃山聚光浦溪河生態(tài)治理服務(wù)有限公司(以下簡稱聚光浦溪河)、合營企業(yè)貴州聚智生態(tài)技術(shù)服務(wù)有限公司、合營企業(yè)高青聚艾環(huán)境服務(wù)有限公司提供財務(wù)資助6600.00萬元、4400.00萬元和1290.00萬元。聚光科技未履行相應(yīng)的財務(wù)資助審議程序，未對財務(wù)資助情況進行臨時公告，未在年度報告和財務(wù)報告中按《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定的關(guān)聯(lián)方披露上述關(guān)聯(lián)交易。

　　2019年，聚光科技子公司浙江聚優(yōu)建筑工程有限公司(以下簡稱聚優(yōu)建筑)與關(guān)聯(lián)方四川?？坪銜N照明工程有限公司、浙江中睿低碳科技有限公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易2600.00萬元。聚光科技未及時披露該關(guān)聯(lián)交易，直至2021年4月進行補充披露。

　　2021年，聚光科技子公司聚優(yōu)建筑向江蘇華麒建設(shè)有限公司提供財務(wù)資助2000.00萬元。聚光科技未履行相應(yīng)的財務(wù)資助審議程序，未對財務(wù)資助情況進行臨時公告。

　　2018年至2021年，聚光科技存在員工從客戶、供應(yīng)商收取資金的情況。另外，2018年，聚光科技在未經(jīng)內(nèi)部審批的情況下，向聚光浦溪河劃轉(zhuǎn)資金2600.00萬元。

　　聚光科技的上述行為違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條、第三十條、第四十八條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條、第二十二條、第四十一條的規(guī)定。

　　公司時任董事長葉華俊、時任董事長丁建萍、總經(jīng)理孫越、董事會秘書田昆侖、財務(wù)總監(jiān)虞輝對上述違規(guī)事項應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四條的規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十八條、第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條、第五十二條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對聚光科技、葉華俊、丁建萍、孫越、田昆侖、虞輝分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

　　相關(guān)法律法規(guī)：

　　《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性負責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。

　　上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當(dāng)對公司臨時報告信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

　　上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)對公司財務(wù)會計報告的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

　　第五十二條信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：

　　(一)責(zé)令改正；

　　(二)監(jiān)管談話；

　　(三)出具警示函；

　　(四)責(zé)令公開說明；

　　(五)責(zé)令定期報告；

　　(六)責(zé)令暫?；蛘呓K止并購重組活動；

　　(七)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對聚光科技(杭州)股份有限公司及其相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定

　　聚光科技(杭州)股份有限公司、葉華俊、丁建萍、孫越、田昆侖、虞輝：

　　經(jīng)查，聚光科技(杭州)股份有限公司(以下簡稱聚光科技)存在以下問題：

　　一、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易和財務(wù)資助

　　1.2018年至2021年，聚光科技及下屬公司分別向聯(lián)營企業(yè)子公司黃山聚光浦溪河生態(tài)治理服務(wù)有限公司(以下簡稱聚光浦溪河)、合營企業(yè)貴州聚智生態(tài)技術(shù)服務(wù)有限公司、合營企業(yè)高青聚艾環(huán)境服務(wù)有限公司提供財務(wù)資助6,600.00萬元、4,400.00萬元和1,290.00萬元。聚光科技未履行相應(yīng)的財務(wù)資助審議程序，未對財務(wù)資助情況進行臨時公告，未在年度報告和財務(wù)報告中按《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定的關(guān)聯(lián)方披露上述關(guān)聯(lián)交易。

　　2.2019年，聚光科技子公司浙江聚優(yōu)建筑工程有限公司(以下簡稱聚優(yōu)建筑)與關(guān)聯(lián)方四川?？坪銜N照明工程有限公司、浙江中睿低碳科技有限公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易2,600.00萬元。聚光科技未及時披露該關(guān)聯(lián)交易，直至2021年4月進行補充披露。

　　3.2021年，聚光科技子公司聚優(yōu)建筑向江蘇華麒建設(shè)有限公司提供財務(wù)資助2,000.00萬元。聚光科技未履行相應(yīng)的財務(wù)資助審議程序，未對財務(wù)資助情況進行臨時公告。

　　二、其他問題

　　1.2018年至2021年，聚光科技存在員工從客戶、供應(yīng)商收取資金的情況。

　　2.2018年，聚光科技在未經(jīng)內(nèi)部審批的情況下，向聚光浦溪河劃轉(zhuǎn)資金2,600.00萬元。

　　聚光科技的上述行為違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條、第三十條、第四十八條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條、第二十二條、第四十一條的規(guī)定。時任董事長葉華俊、時任董事長丁建萍、總經(jīng)理孫越、董事會秘書田昆侖、財務(wù)總監(jiān)虞輝對上述違規(guī)事項應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四條的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十八條、第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條、第五十二條的規(guī)定，我局決定對聚光科技、葉華俊、丁建萍、孫越、田昆侖、虞輝分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你們應(yīng)高度重視上述問題，及時采取有效措施，強化財務(wù)核算，完善內(nèi)部控制，提升規(guī)范運作意識，采取有效措施避免再次發(fā)生違法違規(guī)行為，切實做好信息披露工作。你們應(yīng)當(dāng)在收到本決定書之日起十個工作日內(nèi)向我局提交書面整改報告。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。