長江商報記者徐佳

　　1月2日晚間，克來機(jī)電（603960）（603960.SH）披露重組草案。上市公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買南通凱淼持有的克來凱盈35%股權(quán)，并募集配套資金不超過5000萬元。本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組及重組上市。

　　本次交易前，上市公司持有克來凱盈65%股權(quán)；本次交易完成后，克來凱盈將成為上市公司全資子公司。

　　同時，本次募集配套資金將用于上海眾源“國六b汽車發(fā)動機(jī)EA888高壓燃油分配管制造及新能源車用二氧化碳空調(diào)管路組裝項目”建設(shè)以及支付中介機(jī)構(gòu)費用。

　　截至評估基準(zhǔn)日2019年8月31日，克來凱盈100%股權(quán)的評估值為26684.44萬元，與母公司口徑賬面凈資產(chǎn)相比評估增值8500萬元，增值率46.74%?？紤]到本次評估基準(zhǔn)日后上市公司對標(biāo)的公司的2925萬元增資款已于2019年9月實繳到位，經(jīng)交易雙方協(xié)商，本次交易最終交易價格為10332萬元。

　　長江商報記者注意到，這也是克來機(jī)電自2017年3月上市后首次發(fā)行股份購買資產(chǎn)。

　　據(jù)了解，克來機(jī)電是柔性自動化裝備與工業(yè)機(jī)器人系統(tǒng)應(yīng)用供應(yīng)商，致力于現(xiàn)代機(jī)電智能裝備、工業(yè)機(jī)器人系統(tǒng)集成的研究、開發(fā)、制造。2018年初，公司完成對上海眾源控股權(quán)的收購，主營業(yè)務(wù)新增汽車發(fā)動機(jī)配套管路的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品增加了汽車燃油分配器、燃油管、冷卻水硬管等。

　　此次擬購標(biāo)的克來凱盈為上市公司、南通凱淼間接持有上海眾源的持股平臺，除持有上海眾源100%股權(quán)之外，克來凱盈未開展其他實質(zhì)經(jīng)營性業(yè)務(wù)。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年前八月，上海眾源分別實現(xiàn)營業(yè)收入2.07億、2.84億、2.4億，凈利潤分別為2110.8萬、2458.87萬、2714.49萬。

　　同期，上海眾源來自于前五大客戶的銷售金額分別為2.06億、2.83億、2.39億，占營業(yè)收入的99.24%、99.62%、99.51%。其中，公司第一大客戶為大眾汽車旗下客戶，各期銷售收入占比分別高達(dá)50.92%、51.32%、50.32%。其余大客戶則包括上汽大眾、一汽大眾、【鵬翎股份(300375)、股吧】（300375）等。

　　對此，公司表示這主要是汽車零部件行業(yè)特點所致，公司為大眾系EA211及EA888發(fā)動機(jī)配套管路的主要供應(yīng)商。

　　在前次對于上海眾源的收購中，標(biāo)的曾承諾2017年至2019年的扣非歸母凈利潤分別不低于1800萬元、2200萬元、2500萬元。截至目前，上海眾源已分別完成2017年和2018年的業(yè)績承諾。

　　根據(jù)公司測算，本次交易完成后，上市公司2019年1-8月按備考合并口徑之歸屬于母公司所有者的凈利潤較交易完成前增加814.67萬元，基本每股收益較交易完成前上升0.05元/股，變動率分別為14.28%、12.6%。

　　而2017年至2019年前三季度，克來機(jī)電分別實現(xiàn)營業(yè)收入2.52億、5.83億、5.61億，同比增長30.92%、131.51%、52.92%；凈利潤分別為4923.96萬、6514.84萬、7003.69萬，同比增長37.56%、32.31%、65.04%。