6月3日，湖南證監(jiān)局公布一則對(duì)天澤信息（300209）產(chǎn)業(yè)股份有限公司大股東孫伯榮、陳進(jìn)采取出具警示函措施的決定。

　　湖南證監(jiān)局調(diào)查發(fā)現(xiàn)，天澤信息于2019年3月以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式完成對(duì)深圳市有棵樹股份有限公司99.9991%股權(quán)的收購，交易金額為34億元。在天澤信息2018年5月與此次重組各方共同簽署的《盈利補(bǔ)償協(xié)議》中，孫伯榮、陳進(jìn)對(duì)天澤信息承諾，以本次交易完成為前提，下屬公司遠(yuǎn)江信息技術(shù)有限公司2018年度、2019年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損失后的凈利潤每年均不低于1.45億元。

　　后根據(jù)蘇亞金誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所2020年11月出具的專項(xiàng)審核報(bào)告，遠(yuǎn)江信息2018年度、2019年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損失后的凈利潤分別為4,540.44萬元、-6,919.67萬元。孫伯榮、陳進(jìn)于《盈利補(bǔ)償協(xié)議》中向上市公司承諾的2018年度、2019年度業(yè)績未完成，因此，孫伯榮、陳進(jìn)應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金方式就低于上市公司2018年度、2019年度承諾業(yè)績的差額部分合計(jì)3.14億元向公司進(jìn)行補(bǔ)償，其中，孫伯榮補(bǔ)償金額2.28億元、陳進(jìn)補(bǔ)償金額8,613.60萬元。

　　天澤信息今年5月發(fā)布的補(bǔ)償方案的實(shí)施進(jìn)展公告顯示，截至公告披露日，孫伯榮、陳進(jìn)履行2018年度、2019年度上市公司業(yè)績承諾補(bǔ)償義務(wù)的支付期限已過，公司尚未收到相關(guān)業(yè)績承諾補(bǔ)償款。

　　作為承諾方，孫伯榮、陳進(jìn)上述行為構(gòu)成了超期未履行承諾。根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)―上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及上市公司承諾及履行》相關(guān)規(guī)定，湖南證監(jiān)局決定對(duì)孫伯榮、陳進(jìn)采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，要求其應(yīng)積極采取措施履行對(duì)上市公司承諾的補(bǔ)償義務(wù)。

　　據(jù)天澤信息2020年報(bào)顯示，當(dāng)事人陳進(jìn)自2018年7月至2020月6月任天澤信息董事長。截至2020年期末，其持股2,263.98萬股，持股比例為5.34%。當(dāng)事人孫伯榮2020年期末前直接持有天澤信息3,298.13萬股股份，同時(shí)通過控股股東中住集團(tuán)間接持有天澤信息4,512.83萬股股份，合計(jì)持股比例為18.43%，是天澤信息實(shí)際控制人。