高升控股于近期收到深交所下發(fā)的《年報(bào)問詢函》〔2021〕第64號(hào)，2020年度公司財(cái)務(wù)報(bào)表被亞太會(huì)所出具保留意見審計(jì)報(bào)告，更正2020年年度報(bào)告內(nèi)容，一季度業(yè)績虧損，為數(shù)不多的好消息是公司股票自2021年6月18日開市起撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示并繼續(xù)實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡稱變更為“【ST高升(000971)、股吧】”，股票交易的日漲跌幅限制仍為5%。

　　一、故意隱瞞多項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易，實(shí)控人證券市場禁入五年

　　高升控股于2018年9月27日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(下稱“中國證監(jiān)會(huì)”)《調(diào)查通知書》(編號(hào)：鄂證調(diào)查字 201861號(hào))，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，公司被立案調(diào)查。2019年10月17日，公司收到中國證監(jiān)會(huì)湖北監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰和市場禁入事先告知書》(編號(hào)：鄂處罰字[2019]5號(hào))。

　　2019年12月24日，公司收到湖北監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書》[2019]5號(hào)，經(jīng)查明公司存在未按規(guī)定披露與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易，未在2017年年度報(bào)告中披露為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保的關(guān)聯(lián)交易等違法事實(shí)，上述行為已違反《證券法》的相關(guān)規(guī)定，湖北監(jiān)管局對(duì)公司給予警告，并處以60萬元罰款，并對(duì)多名責(zé)任人員給予警告與罰款的處罰。

　　此外，公司實(shí)際控制人韋振宇收到湖北監(jiān)管局下發(fā)的《市場禁入決定書》[2019]1號(hào)，當(dāng)事人韋振宇作為上市公司實(shí)控人及在擔(dān)任上市公司董事長或董事期間，隱瞞上述為上市公司關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保、拆借資金等重大事件，嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益，被采取五年證券市場禁入措施。

　　中國證監(jiān)會(huì)已下發(fā)對(duì)ST高升(000971)的《行政處罰決定書》，投資者于2017年3月16日至2018年9月27日(含當(dāng)天)期間買入，并在2018年9月28日及之后賣出或仍持有而虧損的投資者可參與索賠。

　　二、第二大股東已宣告破產(chǎn)，公司股份將被公開拍賣

　　ST高升發(fā)布公告稱，于2019年12月26日收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》〔2019〕5號(hào)，已查明公司作為共同借款人為關(guān)聯(lián)方借款7筆，實(shí)質(zhì)形成關(guān)聯(lián)擔(dān)保行為；直接為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保11起，違規(guī)擔(dān)保規(guī)模約20億；拆借資金給關(guān)聯(lián)方使用1起，上述行為均構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。前述19項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)屬于《證券法》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)立即予以公告的重大事件，而對(duì)于上述所有關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，ST高升并未按規(guī)定履行關(guān)聯(lián)交易審議程序并及時(shí)披露。

　　投資者訴高升控股證券虛假陳述責(zé)任糾紛案，去年下半年湖北省武漢市中級(jí)人民法院已下達(dá)多份一審民事裁定書，因公司提出管轄權(quán)異議，認(rèn)為其主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為北京市朝陽區(qū)，北京市第三中級(jí)人民法院才對(duì)本案具有管轄權(quán)，后武漢中院裁定將案件移送至北京三中院處理。2020年11月19日，北京三中院公開審理了22名投資者訴高升控股證券虛假陳述責(zé)任糾紛案，庭審中原被告雙方的爭議焦點(diǎn)主要集中在實(shí)施日、揭露日及因果關(guān)系等方面，被告律師認(rèn)為《2017年年度報(bào)告》發(fā)布之日為虛假陳述實(shí)施日及《關(guān)于對(duì)深交所問詢函回復(fù)》公告發(fā)布之日為揭露日。

　　近日公司收到股東于平先生出具的《關(guān)于股份減持計(jì)劃實(shí)施完畢的告知函》，公司原持股5%以上的股東于平先生計(jì)劃通過集中競價(jià)方式、大宗交易方式減持公司股份，合計(jì)不超過31,659,237股，占公司總股本的3%。截至2021年4月30日其減持計(jì)劃內(nèi)剩余大宗交易70,158股和集中競價(jià)68,379股不再減持，本次減持計(jì)劃已實(shí)施完畢，該次權(quán)益變動(dòng)后，不再是公司持股5%以上股東。

　　此外，公司第二大股東藍(lán)鼎實(shí)業(yè)(湖北)有限公司(下稱“藍(lán)鼎實(shí)業(yè)”)因資不抵債不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，向湖北省仙桃市人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)重整，該法院于2019年7月3日作出《民事裁定書》，裁定受理藍(lán)鼎實(shí)業(yè)破產(chǎn)重整申請(qǐng)并指定藍(lán)鼎實(shí)業(yè)清算組擔(dān)任管理人，2021年2月22日最終法院做出(2019)鄂9004破2號(hào)之十一號(hào)《民事裁定書》，裁定終止重整程序并宣告藍(lán)鼎實(shí)業(yè)破產(chǎn)，而其持有的公司無限售流通股共90,178,582股股份(合計(jì)占公司總股本的8.60%)將進(jìn)行第一次公開整體拍賣。

　　三、公司一季度營收1.74億，收回業(yè)績補(bǔ)償增厚利潤，卻難改虧損現(xiàn)狀

　　高升控股股份有限公司于1993年3月成立，是一家云基礎(chǔ)服務(wù)提供商，專注于云基礎(chǔ)平臺(tái)產(chǎn)品的研發(fā)與運(yùn)營，主要向客戶提供IDC(互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心)、CDN(內(nèi)容分發(fā)網(wǎng)絡(luò))、APM(應(yīng)用性能管理)和增值服務(wù)，公司股票并于2002年4月27日在深圳證券交易所主板上市成功(股票代碼000971)。截至2021年第一季度末，公司總股本為10.49億股(其中流通A股為8.03億股，限售A股2.45億股)，總市值約28.64億，股東人數(shù)為2.29萬戶，人均流通股數(shù)為3.5萬股。

　　2021年4月29日ST高升發(fā)布《第一季度報(bào)告》顯示，今年一季度實(shí)現(xiàn)營收約1.74億元，同比增長5.15%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為虧損573.99萬元，同比增長77.94%；歸屬于上市公司股東的扣非凈利潤為虧損1837.16萬元，基本每股收益-0.0050元，同比增長80%。公司表示本報(bào)告期內(nèi)整體經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生重大變化，為擴(kuò)大業(yè)務(wù)新增部分成本投入，對(duì)當(dāng)期凈利潤產(chǎn)生影響；公司全資子公司上?，搻偩W(wǎng)絡(luò)科技有限公司2019年度業(yè)績未達(dá)到收購時(shí)的承諾，需向公司補(bǔ)償32,969,408股，報(bào)告期完成回購注銷6,717,799.00股，一季度因持有尚未回購股票股價(jià)變動(dòng)影響利潤增加1,012萬元。