9月7日訊 深圳證券交易所網(wǎng)站日前發(fā)布關(guān)于對葫蘆島【鋅業(yè)股份(000751)、股吧】有限公司的重組問詢函（非許可類重組問詢函〔2021〕第14號）。2021年8月24日，葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司（簡稱“鋅業(yè)股份”，000751.SZ）披露了《葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)購買暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》。

　　鋅業(yè)股份收購宏躍集團(tuán)持有的宏躍北銅100.00%股權(quán)，鋅業(yè)股份將以現(xiàn)金進(jìn)行本次交易對價(jià)的支付。本次交易不會(huì)導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制人變更。2021年8月23日，鋅業(yè)股份與宏躍集團(tuán)就購買宏躍北銅100.00%股權(quán)簽署附生效條件的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。

　　根據(jù)中水致遠(yuǎn)評估師出具的資產(chǎn)評估報(bào)告，評估機(jī)構(gòu)選擇資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法對標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行評估并以資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果作為宏躍北銅100.00%股權(quán)的最終評估結(jié)果。截至評估基準(zhǔn)日，標(biāo)的資產(chǎn)以資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估值為76028.44萬元，增值率19.30%；以收益法的評估值為77900.00萬元，增值率22.24%。本次交易標(biāo)的作價(jià)以評估報(bào)告中的資產(chǎn)基礎(chǔ)法為基礎(chǔ)的評估值為參考，經(jīng)雙方協(xié)商確定為76000萬元。

　　重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司宏躍北銅在2019年度、2020年度和2021年1-4月這兩年一期中，分別實(shí)現(xiàn)營收47.70億元、52.14億元、26.87億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤6606.76萬元、4331.77萬元、3928.22萬元。

　　標(biāo)的公司宏躍北銅在兩年一期中，分別實(shí)現(xiàn)毛利率4.34%、3.84%、2.93%，資產(chǎn)負(fù)債率分別為67.50%、64.60%、69.16%。

　　中介機(jī)構(gòu)聲明顯示，本次重大資產(chǎn)重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問太平洋證券、法律顧問中倫律師、審計(jì)機(jī)構(gòu)容誠會(huì)計(jì)師、評估機(jī)構(gòu)中水致遠(yuǎn)保證相關(guān)披露文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　深圳證券交易所指出，重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司最近兩年一期實(shí)現(xiàn)凈利潤6606.76萬元、4331.77萬元、3928.22萬元，宏躍集團(tuán)承諾標(biāo)的公司2021年、2022年、2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤分別不低于6203萬元、5886萬元、6455萬元，承諾三年累計(jì)凈利潤不低于18544萬元。請鋅業(yè)股份補(bǔ)充披露業(yè)績承諾相關(guān)指標(biāo)設(shè)定的主要依據(jù)，業(yè)績補(bǔ)償方式采用承諾期屆滿時(shí)一次性補(bǔ)償而非承諾期內(nèi)逐年補(bǔ)償?shù)脑蚣昂侠硇?，并結(jié)合標(biāo)的公司歷史業(yè)績說明業(yè)績承諾的合理性和可實(shí)現(xiàn)性。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　標(biāo)的公司最近兩年一期綜合毛利率分別為4.34%、3.84%、2.93%，本次收益法評估下標(biāo)的公司未來五年預(yù)測凈利潤和毛利率呈持續(xù)上升趨勢，請鋅業(yè)股份補(bǔ)充說明預(yù)計(jì)未來五年銅價(jià)呈下降趨勢的同時(shí)預(yù)測凈利潤和毛利率持續(xù)上升的原因及合理性。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司的重組問詢函

　　非許可類重組問詢函〔2021〕第14號

　　葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司董事會(huì)：

　　2021年8月24日，你公司直通披露了《葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)購買暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》（以下簡稱“重組報(bào)告書”）。我部對上述披露文件進(jìn)行了事后審查，現(xiàn)將意見反饋如下：

　　1.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司主營業(yè)務(wù)為銅金屬的冶煉及銷售，銅冶煉過程會(huì)產(chǎn)生煙氣等污染物。請你公司補(bǔ)充披露：

　?。?）標(biāo)的公司已建、在建和擬建項(xiàng)目是否屬于“高耗能、高排放”項(xiàng)目，能效水平是否達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)值。

　?。?）標(biāo)的公司已建、在建和擬建項(xiàng)目是否符合國家或地方有關(guān)政策要求以及落實(shí)情況，是否需履行相關(guān)主管部門審批、核準(zhǔn)、備案等程序及履行情況，標(biāo)的公司生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否納入相應(yīng)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局，是否屬于落后產(chǎn)能。

　?。?）標(biāo)的公司已建、在建和擬建項(xiàng)目是否滿足項(xiàng)目所在地能源消費(fèi)雙控要求，是否按規(guī)定取得固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能審查意見，主要能耗情況以及是否符合當(dāng)?shù)毓?jié)能主管部門的監(jiān)管要求。

　?。?）標(biāo)的公司是否獲得相應(yīng)級別生態(tài)環(huán)境部門環(huán)境影響評價(jià)批復(fù)，在建或擬建項(xiàng)目是否納入產(chǎn)業(yè)園區(qū)且所在園區(qū)已依法開展規(guī)劃環(huán)評，在建、新建改建項(xiàng)目是否位于大氣環(huán)境質(zhì)量未達(dá)標(biāo)的地區(qū)或大氣污染防治重點(diǎn)區(qū)域，是否達(dá)到污染物排放總量的控制要求，生產(chǎn)經(jīng)營中涉及環(huán)境污染的具體環(huán)節(jié)、主要污染物名稱及排放量、主要處理設(shè)施和處理能力、達(dá)到的節(jié)能減排處理效果以及是否符合要求，公司日常排污監(jiān)測是否達(dá)標(biāo)以及環(huán)保部門現(xiàn)場檢查情況。

　?。?）標(biāo)的公司相關(guān)項(xiàng)目所在行業(yè)產(chǎn)能是否已飽和，如是，是否已落實(shí)壓減產(chǎn)能和能耗指標(biāo)、煤炭消費(fèi)減量替代及污染物排放區(qū)域削減的要求，產(chǎn)品設(shè)計(jì)能效水平是否已對標(biāo)能耗限額先進(jìn)值或國際先進(jìn)水平；如否，是否符合國家布局和審批備案等要求，是否在能耗限額注入、污染物排放標(biāo)準(zhǔn)等基礎(chǔ)上對標(biāo)國家先進(jìn)水平提高準(zhǔn)入門檻。

　　（6）標(biāo)的公司報(bào)告期內(nèi)環(huán)保投資和成本費(fèi)用支出情況，環(huán)保相

　　關(guān)成本費(fèi)用是否和處理公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的污染相匹配。

　　（7）標(biāo)的公司最近36個(gè)月受到環(huán)保領(lǐng)域行政處罰的具體情況，是否構(gòu)成重大違法行為，整改措施及整改后是否符合環(huán)保法律法規(guī)的規(guī)定，是否發(fā)生環(huán)保事故或重大群體性的環(huán)保事件，是否存在環(huán)保情況的負(fù)面媒體報(bào)道。

　　請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　2.重組報(bào)告書顯示，本次交易對價(jià)為7.60億元。根據(jù)《備考財(cái)務(wù)報(bào)表》，本次交易完成后你公司2021年4月末的資產(chǎn)負(fù)債率將由46.65%上升至62.07%，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分別由1.47和0.60下降至1.04和0.41，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。

　　（1）重組報(bào)告書第4頁顯示，本次交易將以現(xiàn)金進(jìn)行支付，資金由公司自籌。重組報(bào)告書第30頁顯示，本次交易為現(xiàn)金收購，上市公司將通過自有資金、自籌資金等方式籌集交易價(jià)款。請你公司核實(shí)并具體說明本次交易的資金來源，分析說明你公司是否具備本次重組交易對價(jià)的支付能力。

　?。?）請你公司說明因本次交易新增的負(fù)債和財(cái)務(wù)費(fèi)用對你公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、利潤等的影響，以及相關(guān)資金費(fèi)用、還款安排是否會(huì)對你公司的流動(dòng)性、業(yè)務(wù)開展構(gòu)成不利影響，是否造成償債風(fēng)險(xiǎn)。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　3.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司最近兩年一期向前五名客戶合計(jì)銷售額占當(dāng)期銷售總額的比例分別為99.54%、99.71%和99.73%，其中公司各期向客戶江西銅業(yè)及其關(guān)聯(lián)方銷售收入占比分別為86.07%、80.64%和46.75%；標(biāo)的公司最近兩年一期向前五名供應(yīng)商合計(jì)的采購額占當(dāng)期營業(yè)成本的比例分別為61.09%、63.62%和71.34%。

　　（1）請你公司結(jié)合所處行業(yè)特點(diǎn)、銷售及采購模式等，說明標(biāo)的公司銷售集中度、采購集中度與同行業(yè)可比公司相比是否存在重大差異，如是，請說明差異原因及合理性。

　?。?）請你公司說明標(biāo)的公司是否對特定客戶或個(gè)別供應(yīng)商存在重大依賴的情形，如是，請說明具體情況，并充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　（3）請你公司補(bǔ)充說明標(biāo)的公司與江西銅業(yè)及其關(guān)聯(lián)方發(fā)生的具體業(yè)務(wù)往來，結(jié)合江西銅業(yè)自身資源儲(chǔ)備及生產(chǎn)能力說明其與標(biāo)的公司開展業(yè)務(wù)的原因，相關(guān)業(yè)務(wù)是否具備商業(yè)實(shí)質(zhì)，相關(guān)會(huì)計(jì)處理及其合規(guī)性。

　　請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　4.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司冶煉陰極銅的利潤來源主要為上游銅精礦供應(yīng)商給予的銅精礦加工費(fèi)，標(biāo)的公司最終通過將產(chǎn)品銷售給下游銅材加工廠、大宗商品貿(mào)易商、化肥廠和金屬冶煉企業(yè)等客戶獲取利潤。請你公司結(jié)合相關(guān)合同條款和業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，說明標(biāo)的公司是否取得待加工原材料的控制權(quán)，是否有權(quán)主導(dǎo)該原材料的使用并獲得幾乎全部經(jīng)濟(jì)利益，包括但不限于原材料的性質(zhì)是否為委托方的產(chǎn)品所持有、標(biāo)的公司是否有權(quán)按照自身意愿使用或處置該原材料、是否承擔(dān)除因其保管不善之外的原因?qū)е碌脑撛牧蠚p滅失的風(fēng)險(xiǎn)、是否承擔(dān)該原材料價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、是否能夠取得與該原材料所有權(quán)有關(guān)的報(bào)酬等，并說明采取總額法或凈額法確認(rèn)收入的依據(jù)及合理性。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

　　5.重組報(bào)告書顯示，截至評估基準(zhǔn)日2021年4月30日，標(biāo)的公司賬面凈資產(chǎn)為63726.33萬元，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果為76028.44萬元，增值率為19.30%；采用收益法的評估結(jié)果為77900.00萬元，增值率為22.24%。本次評估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)論作為本次評估的最終評估結(jié)論。經(jīng)交易各方協(xié)商，交易作價(jià)為 76000.00萬元。

　?。?）標(biāo)的公司存貨賬面價(jià)值為 7.35 億元，評估值無增減值。請你公司結(jié)合標(biāo)的公司存貨構(gòu)成、存貨性質(zhì)特點(diǎn)、市場行情、商品價(jià)格、在手訂單等情況以及同行業(yè)可比公司存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提情況等說明標(biāo)的公司存貨是否存在減值風(fēng)險(xiǎn)，跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提是否充分合理，并補(bǔ)充說明本次評估對存貨無評估增減值的依據(jù)和合理性，與同行業(yè)同類公司的可比情況。

　　（2）標(biāo)的公司資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估下無形資產(chǎn)評估價(jià)值為6160.61萬元，增值率為73.93%，其中，無形資產(chǎn)-土地使用權(quán)采用市場比較法、成本逼近法簡單算數(shù)平均求取土地的價(jià)格。請你公司結(jié)合選取土地交易、征地案例和征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的具體情況，說明無形資產(chǎn)-土地使用權(quán)評估的具體過程、評估增值的原因及合理性。

　?。?）標(biāo)的公司設(shè)備類固定資產(chǎn)評估價(jià)值為3.13億元，評估增值率為13.71%，其中電子設(shè)備評估價(jià)值為1355.76萬元，評估增值率為45.55%。請你公司補(bǔ)充說明標(biāo)的公司設(shè)備類固定資產(chǎn)評估增值的原因及合理性，是否符合行業(yè)慣例。

　?。?）收益法評估下標(biāo)的公司未來五年預(yù)測營業(yè)收入呈持續(xù)下降趨勢，請你公司補(bǔ)充披露對銷售收入進(jìn)行預(yù)測的具體過程，說明預(yù)測營業(yè)收入呈持續(xù)下降趨勢的原因及合理性。

　　（5）標(biāo)的公司最近兩年一期綜合毛利率分別為4.34%、3.84%、2.93%，本次收益法評估下標(biāo)的公司未來五年預(yù)測凈利潤和毛利率呈持續(xù)上升趨勢，請你公司補(bǔ)充說明預(yù)計(jì)未來五年銅價(jià)呈下降趨勢的同時(shí)預(yù)測凈利潤和毛利率持續(xù)上升的原因及合理性。

　　（6）請你公司結(jié)合標(biāo)的公司經(jīng)營模式，分析原材料銅精礦價(jià)格對評估或估值的影響，并進(jìn)行敏感性分析。

　　請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及評估機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。請會(huì)計(jì)師對上述問題（1）進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見。

　　6.重組報(bào)告書顯示，截至2021年4月30日，宏躍北銅存在35處正在辦理產(chǎn)權(quán)的房屋、10 處未取得產(chǎn)權(quán)證書的房屋。

　?。?）請你公司說明上述產(chǎn)權(quán)是否存在權(quán)屬糾紛，辦理權(quán)證是否存在法律障礙或不能如期辦畢的風(fēng)險(xiǎn)，上述產(chǎn)權(quán)瑕疵對本次交易作價(jià)、交易進(jìn)程及未來生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

　　（2）請你公司補(bǔ)充說明上述未取得產(chǎn)權(quán)證書的房屋是否納入本次評估范圍，如是，請進(jìn)一步說明未辦理房屋產(chǎn)權(quán)證明的房屋的賬面凈值及評估凈值，將其納入本次評估作價(jià)范圍的合理性及是否符合資產(chǎn)評估的相關(guān)規(guī)定，是否會(huì)對公司利益造成損害。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　7.重組報(bào)告書顯示，2018年1月，交易對方宏躍集團(tuán)將其持有的標(biāo)的公司40%股權(quán)以公司注冊資本的40%即2.28億元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給石源商貿(mào)。2020年12月，石源商貿(mào)將其持有的標(biāo)的公司40%股權(quán)以相同價(jià)格轉(zhuǎn)讓給宏躍集團(tuán)。請你公司說明本次交易定價(jià)與此前交易定價(jià)存在差異的原因及合理性。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查并發(fā)表明確意見。

　　8.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司最近兩年一期實(shí)現(xiàn)凈利潤6606.76萬元、4331.77萬元、3928.22萬元，宏躍集團(tuán)承諾標(biāo)的公司2021年、2022年、2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤分別不低于6203萬元、5886萬元、6455萬元，承諾三年累計(jì)凈利潤不低于18544萬元。請你公司補(bǔ)充披露業(yè)績承諾相關(guān)指標(biāo)設(shè)定的主要依據(jù)，業(yè)績補(bǔ)償方式采用承諾期屆滿時(shí)一次性補(bǔ)償而非承諾期內(nèi)逐年補(bǔ)償?shù)脑蚣昂侠硇?，并結(jié)合標(biāo)的公司歷史業(yè)績說明業(yè)績承諾的合理性和可實(shí)現(xiàn)性。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　9.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司采購的原材料以銅精礦為主，包括國內(nèi)銅精礦和進(jìn)口銅精礦。請你公司補(bǔ)充說明標(biāo)的公司進(jìn)口銅精礦的數(shù)量、金額及占比情況，并說明采購是否受疫情或貿(mào)易糾紛的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查并發(fā)表明確意見。

　　10.重組報(bào)告書顯示，2020年8月6日，標(biāo)的公司因廢料場發(fā)生一起一般坍塌事故造成1人死亡被罰款3萬元。請你公司補(bǔ)充說明標(biāo)的公司針對前述安全事故采取的整改措施，目前生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家及地方安全生產(chǎn)政策，完善健全安全生產(chǎn)工作制度、安全管理責(zé)任制并保障其有效執(zhí)行的具體舉措。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。

　　11.報(bào)告書顯示，2014年8月，宏躍集團(tuán)以現(xiàn)金方式認(rèn)繳出資8000萬元設(shè)立標(biāo)的公司。2014年12月，宏躍集團(tuán)作出股東決議同意對標(biāo)的公司以實(shí)物出資的形式將注冊資本由8000萬元變更為5.71億元，并辦理完畢工商變更登記。本次增資后，工商檔案顯示未實(shí)繳注冊資本，且備案的公司章程顯示出資方式為現(xiàn)金。針對上述實(shí)物出資工商登記資料與實(shí)際出資不符的情況，標(biāo)的公司于2019年9月召開股東會(huì)會(huì)議審議通過將章程中有關(guān)出資方式由現(xiàn)金出資改為實(shí)物出資的修改章程議案，并于2019年10月辦理完畢變更登記。請你公司補(bǔ)充說明宏躍集團(tuán)完成實(shí)繳出資的時(shí)間，標(biāo)的公司未及時(shí)辦理工商變更登記的原因。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師針對宏躍集團(tuán)是否存在出資不實(shí)、虛假出資的情形、上述未及時(shí)辦理變更登記的事項(xiàng)是否對本次交易構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見。

　　12.重組報(bào)告書顯示，宏躍集團(tuán)用于實(shí)物出資的資產(chǎn)系 2014年通過競拍取得中冶有色集團(tuán)資產(chǎn)及東方銅業(yè)資產(chǎn)，相關(guān)資產(chǎn)評估值合計(jì)為5.71億元。宏躍集團(tuán)實(shí)繳出資時(shí)，中冶有色集團(tuán)資產(chǎn)評估報(bào)告已經(jīng)超過有效期，存在一定瑕疵。根據(jù)《葫蘆島宏躍北方銅業(yè)有限責(zé)任公司擬核實(shí)資產(chǎn)價(jià)值行為涉及的葫蘆島宏躍集團(tuán)有限公司相關(guān)資產(chǎn)市場價(jià)值追溯性項(xiàng)目價(jià)值咨詢報(bào)告》（眾華評咨字[2021]第220號），以上資產(chǎn)在估值基準(zhǔn)日 2014年10月31日市場價(jià)值為 7.57 億元。請你公司補(bǔ)充說明上述資產(chǎn)兩次評估值存在差異的原因及合理性，請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查是否存在出資實(shí)物的實(shí)際價(jià)值低于公司章程所定價(jià)值而應(yīng)當(dāng)由股東進(jìn)行差額補(bǔ)足的情形并發(fā)表明確意見。

　　13.重組報(bào)告書顯示，標(biāo)的公司取得的全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證有效期至2022年1月19日，質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書有效期至2022年4月4日。請你公司補(bǔ)充說明上述經(jīng)營資質(zhì)及許可續(xù)期是否存在法律障礙或重大不確定性，如有，請說明相關(guān)應(yīng)對措施。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師核查并發(fā)表明確意見。

　　14.請你公司補(bǔ)充披露標(biāo)的公司與上市公司是否存在未解決的債權(quán)債務(wù)往來，是否構(gòu)成財(cái)務(wù)資助或非經(jīng)營性資金占用。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查并發(fā)表明確意見。

　　15.重組報(bào)告書顯示，你公司2021年8月18日披露《關(guān)于籌劃重大資產(chǎn)重組的提示性公告》，受同行業(yè)板塊股價(jià)整體上行等因素影響，公告披露前20個(gè)交易日公司股價(jià)相對大盤累計(jì)漲幅超過20%。

　　（1）請你公司結(jié)合本次交易的具體籌劃過程、重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)、具體參與或知悉的相關(guān)人員等，說明是否存在信息泄露、內(nèi)幕交易等情形。

　　（2）請你公司自查內(nèi)幕信息知情人名單是否依法依規(guī)登記完整，按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號――重大資產(chǎn)重組》第六十六條的規(guī)定補(bǔ)充披露二級市場自查報(bào)告。

　?。?）請說明本次交易是否存在因股票價(jià)格異常波動(dòng)或異常交易可能涉嫌內(nèi)幕交易而應(yīng)當(dāng)暫停或終止本次重組進(jìn)程的情形。

　　請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對上述問題（1）至（3）、律師對上述問題（2）（3）進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見。

　　請你公司就上述問題做出書面說明，并在9月13日前將有關(guān)說明材料對外披露并報(bào)送我部。

　　特此函告

　　深圳證券交易所

　　上市公司管理一部

　　2021 年 9 月 6 日