10月13日訊，【華爾泰(001217)、股吧】（001217.SZ）股價(jià)跌停。截至收盤，華爾泰報(bào)19.85元，跌幅10.02%，成交額7.54億元，換手率44.69%，振幅9.75%，總市值65.88億元。

　　華爾泰于9月29日在深交所主板上市。上市當(dāng)日，華爾泰開盤報(bào)12.55元，收盤報(bào)15.06元，漲幅43.98%。隨后四個(gè)交易日該股連續(xù)一字漲停，收盤價(jià)分別為16.57元、18.23元、20.05元、22.06元，漲幅分別為10.03%、10.02%、9.98%、10.02%。

　　華爾泰自成立以來(lái)一直致力于化工產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，已發(fā)展成為以合成氨、硝酸、硫酸、雙氧水等基礎(chǔ)化工產(chǎn)品為基礎(chǔ)，以精細(xì)化工產(chǎn)品為方向的綜合型化工企業(yè)。

　　本次發(fā)行前，堯誠(chéng)集團(tuán)直接持有公司1.41億股股份，占公司股本總數(shù)的56.50%，為公司的控股股東。吳李杰持有堯誠(chéng)集團(tuán)25.82%的股份，為堯誠(chéng)集團(tuán)單一大股東并擔(dān)任董事長(zhǎng)，是堯誠(chéng)集團(tuán)的實(shí)際控制人。吳李杰目前直接持有公司1.88%的股份，同時(shí)間接控制堯誠(chéng)集團(tuán)持有公司的56.50%的股份及間接控制東泰科技持有公司的13.90%的股份，合計(jì)直接及間接控制公司2.28%的股份；吳李杰為公司的實(shí)際控制人。

　　華爾泰于8月12日首發(fā)過(guò)會(huì)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)審委2021年第86次會(huì)議對(duì)華爾泰提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

　　1、發(fā)行人采用直銷模式，客戶分為終端客戶和貿(mào)易商客戶。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）采取貿(mào)易商銷售是否符合行業(yè)慣例，貿(mào)易商銷售占比與同行業(yè)可比公司是否存在較大差異，如存在，說(shuō)明原因及合理性；（2）新增和退出貿(mào)易商客戶的原因及合理性，發(fā)行人及關(guān)聯(lián)方與客戶是否有非經(jīng)營(yíng)性及異常資金往來(lái)；（3）終端客戶和貿(mào)易商客戶在定價(jià)原則、同類商品銷售價(jià)格、毛利率方面是否存在差異，結(jié)合銷售量、產(chǎn)量說(shuō)明給貿(mào)易商客戶更多價(jià)格折讓的原因及合理性；（4）主要貿(mào)易商的最終銷售情況，結(jié)合終端售價(jià)情況、采購(gòu)頻率、單次采購(gòu)量等說(shuō)明貿(mào)易商客戶銷售收入的合理性，結(jié)合貿(mào)易商客戶期末庫(kù)存情況，說(shuō)明庫(kù)存與其銷售規(guī)模是否相符，是否存在產(chǎn)品積壓等情形。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

　　2、發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)毛利率略高于同行業(yè)可比上市公司平均水平。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）報(bào)告期內(nèi)在硝酸、硫酸及雙氧水三項(xiàng)主要產(chǎn)品的銷售價(jià)格是否與市場(chǎng)價(jià)格一致，其毛利率及變化趨勢(shì)的差異，高于同行業(yè)可比公司的具體原因及合理性；（2）綜合毛利率高于同行業(yè)平均水平是否具有可持續(xù)性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

　　3、發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)存在被環(huán)保及安監(jiān)部門多次處罰或被要求整改的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人多次被相關(guān)部門處罰或被要求整改的原因，是否發(fā)生環(huán)保事故或重大群體性的環(huán)保事件，是否存在重大違法行為，是否存在安全生產(chǎn)或環(huán)境污染隱患，是否存在有關(guān)公司環(huán)保的媒體負(fù)面報(bào)道；（2）發(fā)行人在環(huán)境保護(hù)及安全生產(chǎn)方面是否合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，是否已建立完善的安全生產(chǎn)內(nèi)控制度，安全生產(chǎn)投入、控制措施是否有效；（3）發(fā)行人安全生產(chǎn)費(fèi)的使用是否與自身規(guī)模相匹配，相關(guān)管理措施的有效性及實(shí)際執(zhí)行情況，安全設(shè)施的運(yùn)行情況；（4）發(fā)行人部分項(xiàng)目未進(jìn)行節(jié)能審查的原因，是否構(gòu)成重大違法行為，招股說(shuō)明書針對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的披露是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

　　華爾泰本次在深交所主板上市，公開發(fā)行股票8297萬(wàn)股，占發(fā)行后公司股份總數(shù)的比例為25.00%，全部為新股發(fā)行，原股東不公開發(fā)售股份，發(fā)行價(jià)格為10.46元/股，保薦機(jī)構(gòu)為恒泰長(zhǎng)財(cái)證券有限責(zé)任公司，保薦代表人為周木紅、翁智。華爾泰本次公開發(fā)行募集資金總額為8.68億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為7.61億元。

　　華爾泰最終募集資金凈額較原計(jì)劃多89.28萬(wàn)元。華爾泰于9月15日披露的招股說(shuō)明書顯示，公司擬募集資金7.60億元，分別用于熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目、15萬(wàn)噸雙氧水（二期）項(xiàng)目、年產(chǎn)1萬(wàn)噸N-甲基嗎啉-嗎啉聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

　　華爾泰本次發(fā)行費(fèi)用共計(jì)1.07億元，其中保薦機(jī)構(gòu)恒泰長(zhǎng)財(cái)證券有限責(zé)任公司獲得券商承銷費(fèi)用8479.05萬(wàn)元。