山東濰坊潤豐化工股份有限公司

　　外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范山東濰坊潤豐化工股份有限公司（以下簡稱 “公司”）外匯衍生品交易業(yè)務(wù)及相關(guān)信息披露工作，加強(qiáng)對外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，防范投資風(fēng)險，健全和完善公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理機(jī)制，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國外匯管理條例》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》以及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

　　第二條 本制度所稱的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)是指為滿足正常經(jīng)營和業(yè)務(wù)需要，與具有相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機(jī)構(gòu)開展的用于規(guī)避及防范匯率或利率風(fēng)險的各項業(yè)務(wù)，包括但不限于遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)、利率互換、利率掉期等產(chǎn)品或者混合上述產(chǎn)品特征的金融工具。

　　第三條 本制度適用于公司及子公司的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。未經(jīng)公司同意，公司下屬子公司不得進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。同時，公司應(yīng)當(dāng)按照本制度的有關(guān)規(guī)定，履行有關(guān)決策程序和信息披露義務(wù)。

　　第二章 外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的操作原則及操作流程

　　第四條 公司進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)應(yīng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，嚴(yán)格控制外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的交易種類及規(guī)模，以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率或利率風(fēng)險為目的，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易。

　　第五條 公司只允許與經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)、具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外匯衍生品交易，不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個人進(jìn)行交易。

　　第六條 公司進(jìn)行外匯衍生品交易必須基于公司進(jìn)出口項下的外幣收付款預(yù)測及在此基礎(chǔ)上衍生出的外幣銀行存款、借款等，外匯衍生品交易合約的外幣金額不得超過外幣收款、存款或外幣付款、存款預(yù)測金額，外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣收款、存款時間或外幣付款時間相匹配，或者與對應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。

　　第七條 公司及子公司必須以其自身名義開立外匯衍生品交易賬戶或以跨境資金集中管理的賬戶進(jìn)行外匯衍生品交易，不得使用其他賬戶或無外匯衍生品交易功能的賬戶進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

　　第八條 公司須具有與外匯衍生品交易業(yè)務(wù)相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進(jìn)行外匯衍生品交易，且嚴(yán)格按照審議批準(zhǔn)的外匯衍生品額度，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。

　　第九條 公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：

　?。ㄒ唬┴攧?wù)部門負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)貨幣匯率變動趨勢的研究與判斷，提出開展或終止外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的建議方案。

　?。ǘ┎少徏颁N售等相關(guān)部門將基礎(chǔ)業(yè)務(wù)信息報送財務(wù)部門匯總用于匯率風(fēng)險防范的分析決策。

　?。ㄈ┴攧?wù)部門以穩(wěn)健為原則，以防范匯率和利率波動風(fēng)險為目的，根據(jù)貨幣匯率的變動趨勢以及各金融機(jī)構(gòu)報價信息，制定外匯衍生品交易計劃，包括但不限于交易金額、方式、匯率水平、交割期限等信息，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后，按審批權(quán)限報送批準(zhǔn)后實施。

　?。ㄋ模┴攧?wù)部門應(yīng)對每筆外匯衍生品業(yè)務(wù)交易進(jìn)行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀況，妥善安排交割資金，持續(xù)關(guān)注公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的盈虧情況，定期向財務(wù)總監(jiān)、總裁報告情況。

　?。ㄎ澹┴攧?wù)部門根據(jù)本制度規(guī)定的信息披露要求，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核確認(rèn)，及時將有關(guān)情況告知總裁及董事會秘書。

　?。┕緦徲嫴繎?yīng)對外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查，將審查情況向董事會秘書、總裁報告，必要時還需向?qū)徲嬑瘑T會、董事會報告。

　　第三章 外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的審批程序

　　第十條 公司所有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均需提交公司董事會審議，同時獨立董事及保薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)當(dāng)發(fā)表專項意見。

　　第十一條 對于單筆金額或連續(xù)12個月累計總額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的20%以上且絕對金額超過5,000萬元的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，經(jīng)公司董事會審議通過、獨立董事及保薦機(jī)構(gòu)（如有）發(fā)表專項意見后，還需提交公司股東大會審議。

　　第十二條 公司經(jīng)營管理層在董事會或股東大會決議的授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的具體操作事宜，交易額度可在授權(quán)范圍內(nèi)循環(huán)滾動使用。任一時點，公司外匯相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)議合計金額不得超出已經(jīng)審批的金額，超出部分應(yīng)按照審批權(quán)限履行相應(yīng)審批手續(xù)。已按照前述規(guī)定履行相關(guān)審批程序并披露的，不再納入累計計算范圍。

　　第四章 外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的信息披露

　　第十三條 公司證券部根據(jù)證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)審核外匯衍生品交易業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性，并及時在相關(guān)臨時報告或定期報告中予以披露。當(dāng)公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，公司應(yīng)以臨時公告的方式及時披露。

　　第十四條 獨立董事、監(jiān)事會及保薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)對開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，必要時可以聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計。

　　第五章 信息隔離措施

　　第十五條 參與公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的外匯衍生品交易方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司外匯衍生品交易有關(guān)的信息。

　　第六章 內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序

　　第十六條 公司應(yīng)采取以下風(fēng)險評估和防范措施：

　?。ㄒ唬┓婪顿Y金風(fēng)險，做好流動資金安排：外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均基于公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)，保證交易不會占用正常經(jīng)營現(xiàn)金流外的額外資金；

　?。ǘ╊A(yù)測匯率變動風(fēng)險：根據(jù)公司衍生品交易業(yè)務(wù)交易方案預(yù)測在匯率出現(xiàn)變動后的盈虧風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告相關(guān)管理部門。

　　第十七條 財務(wù)部門應(yīng)及時跟蹤外匯衍生品交易業(yè)務(wù)公開市場價格或公允價值的變化，評估已開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險變化情況。應(yīng)密切關(guān)注交易對手信用風(fēng)險的變動情況，定期對交易對手的信用狀況、履約能力進(jìn)行跟蹤評估，并相應(yīng)調(diào)整交易對手履約擔(dān)保品的頭寸。應(yīng)根據(jù)已開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)特點，針對各類外匯衍生品交易業(yè)務(wù)或不同交易對手設(shè)定適當(dāng)?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務(wù)流程，并嚴(yán)格執(zhí)行止損規(guī)定。

　　第十八條 當(dāng)公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)存在重大異常情況，并可能出現(xiàn)重大風(fēng)險時，財務(wù)部門應(yīng)及時提交分析報告和解決方案，并隨時跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；公司董事會應(yīng)立即商討應(yīng)對措施，綜合運用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受等應(yīng)對策略，提出切實可行的解決措施，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。

　　第七章 附則

　　第十九條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及其他規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由公司董事會及時修訂。

　　第二十條 本制度自公司股東大會審議通過之日起實施。

　　山東濰坊潤豐化工股份有限公司

　　2021年12月31日