長(zhǎng)江商報(bào)消息 8月18日，深交所對(duì)2019年以來(lái)上市公司違規(guī)處分情況發(fā)出通報(bào)。

　　通報(bào)情況顯示，2019年至今，針對(duì)上市公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作方面的違規(guī)事項(xiàng)，深交所共作出紀(jì)律處分決定書(shū)62份，處分總量較去年同期37份明顯增長(zhǎng)。其中，涉及公開(kāi)譴責(zé)22份、通報(bào)批評(píng)52份，對(duì)違規(guī)性質(zhì)惡劣的8名責(zé)任人予以公開(kāi)認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高的處分。除43家上市公司受到直接處分外，深交所還對(duì)違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任或未盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)的47名股東、202名董監(jiān)高、3名年審會(huì)計(jì)師予以相應(yīng)處分。

　　在打擊控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用及上市公司違規(guī)擔(dān)保行為方面，深交所表示，大股東資金占用和違規(guī)擔(dān)保嚴(yán)重侵害上市公司和投資者的合法權(quán)益，2019年以來(lái)，深交所共對(duì)9起資金占用違規(guī)行為進(jìn)行處分，涉及*ST人樂(lè)、*ST步森、【*ST天馬(002122)、股吧】、ST新光等9家上市公司。

　　在嚴(yán)厲打擊未履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾、增持承諾等違規(guī)行為方面，2019年以來(lái)，深交所對(duì)16起違反承諾行為的共24名承諾主體予以紀(jì)律處分。上述違規(guī)行為共涉及13家上市公司。其中，光洋股份和【大富科技(300134)、股吧】2家公司存在重組補(bǔ)償義務(wù)人未按期履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾的情形，長(zhǎng)城影視、天夏智慧、凱恩股份等其他11家公司股東存在未履行或未完成增持承諾的情形。

　　深交所對(duì)上述違規(guī)行為表示，上市公司及相關(guān)承諾主體違反承諾、拒不履行承諾等“背信棄義”的行為不僅違背了資本市場(chǎng)誠(chéng)信基本原則，也損害了廣大投資者的切身利益。

　　此外，2019年以來(lái)，深交所共處理了15起信息披露違規(guī)行為。

　　其中，經(jīng)深交所現(xiàn)場(chǎng)檢查，【*ST高升(000971)、股吧】被查實(shí)存在未真實(shí)、準(zhǔn)確披露前期收購(gòu)的標(biāo)的資產(chǎn)情況，未完整披露標(biāo)的資產(chǎn)定價(jià)與其賬面值、評(píng)估值差異原因，未披露交易重大變更情況等違規(guī)行為，深交所予以公開(kāi)譴責(zé)。

　　而與*ST高升同樣因信息披露違規(guī)被深交所予以公開(kāi)譴責(zé)的還包括【融鈺集團(tuán)(002622)、股吧】、聯(lián)建光電、奧特佳等12家公司。

　　在財(cái)務(wù)造假或會(huì)計(jì)差錯(cuò)的違規(guī)行為方面，深交所重點(diǎn)點(diǎn)名了聯(lián)建光電、*ST利源和【光一科技(300356)、股吧】。而*ST長(zhǎng)生、*ST華澤則因未在法定期限內(nèi)披露定期報(bào)告被予以公開(kāi)譴責(zé)。

　　在打擊內(nèi)部運(yùn)作不規(guī)范、董監(jiān)高履職不盡責(zé)的違規(guī)行為方面，深交所表示，上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)“三會(huì)”運(yùn)作規(guī)范是合規(guī)經(jīng)營(yíng)、發(fā)揮自我約束機(jī)制的關(guān)鍵保障，董監(jiān)高應(yīng)對(duì)上市公司及全體股東負(fù)有忠實(shí)、勤勉義務(wù)，促進(jìn)公司有效治理、運(yùn)作合規(guī)。

　　情況通報(bào)顯示，2019年以來(lái)，針對(duì)*ST利源、中南建設(shè)、珠海中富未就重大事項(xiàng)履行審議程序和披露義務(wù)，*ST德豪違規(guī)取消股東大會(huì)，達(dá)華智能長(zhǎng)期未回復(fù)深交所問(wèn)詢等違規(guī)事項(xiàng)，深交所對(duì)上述5家上市公司及履職不盡責(zé)的董監(jiān)高予以紀(jì)律處分。

　　此外，對(duì)于中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的違規(guī)行為，深交所今年針對(duì)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所3名注冊(cè)會(huì)計(jì)師因在擔(dān)任佳電股份2013—2015年簽字會(huì)計(jì)師期間出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載，予以通報(bào)批評(píng)。

　　（長(zhǎng)江商報(bào)綜合）