北京【致遠(yuǎn)互聯(lián)(688369)、股吧】軟件股份有限公司對(duì)外捐贈(zèng)管理制度

　　？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第一章？？？？總則

　　？？？？第一條？為進(jìn)一步規(guī)范北京致遠(yuǎn)互聯(lián)軟件股份有限公司（以下簡稱“公司”）對(duì)外捐贈(zèng)行為，加強(qiáng)公司對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)的管理，在充分維護(hù)股東、債權(quán)人及職工權(quán)益的基礎(chǔ)上，更好地履行公司社會(huì)責(zé)任和公民義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈(zèng)法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)、行政法規(guī)、規(guī)范性文件以及《北京致遠(yuǎn)互聯(lián)軟件股份有限公司公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

　??？？？？第二條？本制度所稱“對(duì)外捐贈(zèng)”，是指公司及下屬全資、控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）以公司或子公司名義自愿無償將其有權(quán)處分的合法財(cái)產(chǎn)贈(zèng)予合法的受贈(zèng)人，用于與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)沒有直接關(guān)系的公益事業(yè)的行為。

　??？？？？第三條？本制度適用于公司及子公司的對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)。未經(jīng)授權(quán)，公司下屬子公司不得開展對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)。

　??？？？？第四條？公司開展對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)除遵守國家相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定外，還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。

　　？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第二章？？？？對(duì)外捐贈(zèng)的原則

　??？？？？第五條？自愿無償原則。公司對(duì)外捐贈(zèng)后，不得要求受贈(zèng)方在融資、市場準(zhǔn)入、行政許可、占有其他資源等方面創(chuàng)造便利條件，從而導(dǎo)致市場不公平競爭。

　??？？？？第六條？權(quán)責(zé)清晰原則。公司經(jīng)營者或者其他職工不得將公司擁有的財(cái)產(chǎn)以個(gè)人名義對(duì)外捐贈(zèng)，公司對(duì)外捐贈(zèng)有權(quán)要求受贈(zèng)人落實(shí)自己正當(dāng)?shù)木栀?zèng)意愿。

　　？？？？第七條？量力而行原則。公司應(yīng)當(dāng)在力所能及的范圍內(nèi)，積極參加社會(huì)公益活動(dòng)。如公司已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對(duì)外捐贈(zèng)將導(dǎo)致虧損或者影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的，除特殊情況以外，不得對(duì)外捐贈(zèng)。

　?。?？？？？？？第八條？誠信守法原則。公司按照內(nèi)部議事規(guī)則審議決定并已經(jīng)向社會(huì)公眾或者受贈(zèng)對(duì)象承諾的捐贈(zèng)，必須誠實(shí)履行。

　　？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第三章？對(duì)外捐贈(zèng)的范圍

　?。?？？？？？？第九條？公司可以用于對(duì)外捐贈(zèng)的合法財(cái)產(chǎn)包括現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)。公司生產(chǎn)經(jīng)營需用的主要固定資產(chǎn)、持有的股權(quán)和債權(quán)、國家特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資、國家財(cái)政撥款、受托代管財(cái)產(chǎn)、已設(shè)置擔(dān)保物權(quán)的財(cái)產(chǎn)、權(quán)屬關(guān)系不清的財(cái)產(chǎn)，或者變質(zhì)、殘損、過期報(bào)廢的物資，不得用于對(duì)外捐贈(zèng)。

　　？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第四章？對(duì)外捐贈(zèng)的類型和受益人

　?。?？？？？？？第十條？對(duì)外捐贈(zèng)的類型：

　??？？？？（一）公益性捐贈(zèng)：指向教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生醫(yī)療、公共安全、體育事業(yè)和環(huán)境保護(hù)，社會(huì)公共設(shè)施建設(shè)等社會(huì)公益事業(yè)的捐贈(zèng)；

　??？？？？（二）救濟(jì)性捐贈(zèng)：指向遭受自然災(zāi)害地區(qū)、事故災(zāi)難和公共衛(wèi)生事件等突發(fā)事件的捐贈(zèng)，以及向定點(diǎn)扶貧地區(qū)或者困難的社會(huì)弱勢群體和困難個(gè)人提供的用于生產(chǎn)、生活救濟(jì)、救助等方面的捐贈(zèng)；

　?。?？？？（三）其他捐贈(zèng)：指除上述捐贈(zèng)以外，公司出于弘揚(yáng)人道主義目的或者促進(jìn)社會(huì)發(fā)展與進(jìn)步的其他社會(huì)公共和福利事業(yè)的捐贈(zèng)。

　　？？？？？？？第十一條？除國家和地方政府有特殊規(guī)定捐贈(zèng)項(xiàng)目外，公司對(duì)外捐贈(zèng)應(yīng)當(dāng)通過依法建立的慈善機(jī)構(gòu)、其他公益性機(jī)構(gòu)或政府部門進(jìn)行。對(duì)有關(guān)社會(huì)團(tuán)體、機(jī)構(gòu)或個(gè)人強(qiáng)令的贊助，公司應(yīng)當(dāng)依法拒絕。

　??？？？？？？？第十二條？公司對(duì)外捐贈(zèng)的受益人應(yīng)為公益性社會(huì)團(tuán)體和公益性非營利的企業(yè)及事業(yè)單位、社會(huì)弱勢群體和困難個(gè)人。其中公益性社會(huì)團(tuán)體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會(huì)、慈善組織等社會(huì)團(tuán)體；公益性非營利的企業(yè)及事業(yè)單位是指依法成立的，從事公益事業(yè)的不以營利為目的的教育機(jī)構(gòu)、科學(xué)研究機(jī)構(gòu)、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共文化機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共體育機(jī)構(gòu)和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)等。

　??？？？？？？？第十三條？對(duì)公司內(nèi)部職工、與公司及其控股股東/實(shí)際控制人/董事/監(jiān)事/高級(jí)管理人員在股權(quán)/經(jīng)營或者財(cái)務(wù)方面具有控制與被控制關(guān)系或直接利益關(guān)系的單位或個(gè)人，公司不得給予捐贈(zèng)。

　??？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第五章？對(duì)外捐贈(zèng)的決策程序和規(guī)則

　　？？？？？？？第十四條？公司對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、？董事會(huì)議事規(guī)則》及本制度等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。

　　？？？？？？？第十五條？對(duì)外捐贈(zèng)以過去連續(xù)？12？個(gè)月為核算周期，根據(jù)捐贈(zèng)金額大小分級(jí)審批。對(duì)外捐贈(zèng)包括現(xiàn)金和實(shí)物資產(chǎn)捐贈(zèng)，其中，實(shí)物資產(chǎn)按捐贈(zèng)時(shí)的賬面凈值等比例折算為金額計(jì)算，同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)。

　??？？？？公司對(duì)外捐贈(zèng)審批程序如下：

　?。?？？？（一）由公司經(jīng)辦部門、財(cái)務(wù)管理中心為審核會(huì)簽部門、內(nèi)部審計(jì)部為監(jiān)督和審計(jì)部門、董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)組成公司對(duì)外捐贈(zèng)組織管理體系。

　??？？？？（二）單筆捐贈(zèng)金額且連續(xù)？12？個(gè)月內(nèi)累計(jì)捐贈(zèng)總額均未超過？500？萬元，由公司內(nèi)部審議程序批準(zhǔn)后實(shí)施，并報(bào)董事會(huì)備案；

　?。?？？？（三）單筆捐贈(zèng)金額或連續(xù)？12？個(gè)月內(nèi)累計(jì)捐贈(zèng)總額超過？500？萬元，由公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；

　　？？？？（四）單筆捐贈(zèng)金額或連續(xù)？12？個(gè)月內(nèi)累計(jì)捐贈(zèng)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的？50％以上，且超過？500？萬元，或達(dá)到其他法律法規(guī)要求股東大會(huì)審議的標(biāo)準(zhǔn)，由公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；

　?。?？？？（五）在履行前述（二）、（三）、（四）項(xiàng)所規(guī)定程序時(shí)，如連續(xù)？12？個(gè)月內(nèi)之前的捐贈(zèng)已經(jīng)按照前述規(guī)定履行相關(guān)審議程序的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍；

　??？？？？（六）本條款中所述“累計(jì)金額”，包含公司及子公司同期發(fā)生的捐贈(zèng)金額。上述計(jì)算指標(biāo)中涉及的數(shù)值如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。本條所列“未超過”不包含本數(shù)。

　?。?？？？？？？第十六條？公司子公司需要對(duì)外捐贈(zèng)的，應(yīng)當(dāng)向公司提出捐贈(zèng)方案并按照本制度第十五條履行審批程序。

　??？？？？捐贈(zèng)方案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：捐贈(zèng)事由、捐贈(zèng)對(duì)象、捐贈(zèng)途徑、捐贈(zèng)方式、

　　捐贈(zèng)責(zé)任人、捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)構(gòu)成及其數(shù)額，涉及實(shí)物資產(chǎn)捐贈(zèng)的應(yīng)說明財(cái)產(chǎn)交接程序

　　等。

　??？？？？？？？第十七條？經(jīng)辦部門在對(duì)外捐贈(zèng)活動(dòng)中，履行下列職責(zé)：

　　？？？？（一）提出公司對(duì)外捐贈(zèng)議案；

　??？？？？（二）指導(dǎo)子公司進(jìn)行對(duì)外捐贈(zèng)活動(dòng)。

　　？？？？（三）建立全公司對(duì)外捐贈(zèng)臺(tái)賬。

　?。?？？？？？？第十八條？財(cái)務(wù)管理中心在對(duì)外捐贈(zèng)活動(dòng)中，履行下列職責(zé)：

　?。?？？？（一）對(duì)外捐贈(zèng)議案進(jìn)行審核會(huì)簽；

　??？？？？（二）辦理捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)的支付手續(xù)。

　　？？？？？？？第十九條？審計(jì)部負(fù)責(zé)公司對(duì)外捐贈(zèng)情況的監(jiān)督、檢查與內(nèi)部審計(jì)，監(jiān)督經(jīng)辦單位及人員嚴(yán)格按照公司審批決議執(zhí)行，管理、規(guī)范和優(yōu)化公司對(duì)外捐贈(zèng)行為。

　?。?？？？？？？第二十條？證券部知會(huì)對(duì)外捐贈(zèng)情況，并在捐贈(zèng)金額達(dá)到信息披露標(biāo)準(zhǔn)后匯報(bào)董事會(huì)辦公室，由董事會(huì)辦公室依法進(jìn)行披露。

　??？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第六章？信息披露和檔案管理

　　？？？？第二十一條？公司單筆捐贈(zèng)資金金額或等值物資及累計(jì)達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行披露：

　?。?？？？？？？？（一）？？？捐贈(zèng)涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)或上市公司市值的10%以上；

　?。?？？？？？？？（二）？？？捐贈(zèng)的金額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上，且超過100萬元。

　　？？？？第二十二條？公司已批準(zhǔn)執(zhí)行的對(duì)外捐贈(zèng)，經(jīng)辦部門和單位應(yīng)建立臺(tái)賬進(jìn)行統(tǒng)一登記管理，將捐贈(zèng)相關(guān)文件、捐贈(zèng)執(zhí)行的圖文資料、憑證、捐贈(zèng)證明等材料妥善存檔備查，同時(shí)將相關(guān)資料報(bào)公司分管部門備案。

　　？？？？第二十三條？？？公司及子公司的對(duì)外捐贈(zèng)，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

　　？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第七章？？？？對(duì)外捐贈(zèng)的監(jiān)督管理

　??？？？？第二十四條？？？未執(zhí)行本制度規(guī)定而擅自進(jìn)行捐贈(zèng)，或者超出本制度關(guān)于公益、救濟(jì)范圍的捐贈(zèng)，或者以權(quán)謀私、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等違法違紀(jì)的捐贈(zèng)，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他責(zé)任人處以降職、免職、辭退等處分，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理

　?。浚?？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？第八章？附則

　??？？？？第二十五條？本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由董事會(huì)及時(shí)修訂。

　??？？？？第二十六條？本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。

　?。?？？？第二十七條？本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起生效實(shí)施。

　??？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？北京致遠(yuǎn)互聯(lián)軟件股份有限公司

　?。?？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？2020？年？4？月