全國股轉(zhuǎn)公司8日發(fā)布《掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答(三)——募集資金管理、認(rèn)購協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資》的通知，對定增中存在的三大問題進(jìn)行規(guī)范。其中指出，掛牌公司募集資金應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，募集資金專項賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。

　　全國股轉(zhuǎn)公司8日發(fā)布《掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答(三)——募集資金管理、認(rèn)購協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資》的通知，對定增中存在的三大問題進(jìn)行規(guī)范。其中指出，掛牌公司募集資金應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，募集資金專項賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。

　　根據(jù)《股票發(fā)行問答(三)》要求，掛牌公司募集資金應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。除金融類企業(yè)外，募集資金不得用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)或借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主營業(yè)務(wù)的公司，不得用于股票及其他衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易；不得通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；暫時閑置的募集資金可以進(jìn)行現(xiàn)金管理，經(jīng)履行法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程規(guī)定的內(nèi)部決策程序并披露后，可以投資于安全性高、流動性好的保本型投資產(chǎn)品。

　　募集資金的專戶管理方面，《股票發(fā)行問答(三)》規(guī)定，掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立募集資金存儲、使用、監(jiān)管和責(zé)任追究的內(nèi)部控制制度，明確募集資金使用的分級審批權(quán)限、決策程序、風(fēng)險控制措施及信息披露要求。掛牌公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于公司董事會為本次發(fā)行批準(zhǔn)設(shè)立的募集資金專項賬戶，并將專戶作為認(rèn)購賬戶，該專戶不得存放非募集資金或用作其他用途；掛牌公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行認(rèn)購結(jié)束后驗資前，與主辦券商、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，三方監(jiān)管協(xié)議應(yīng)當(dāng)在股票發(fā)行備案材料中一并提交報備。

　　自《股票發(fā)行問答(三)》公布之日起，掛牌公司發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)按照問答的規(guī)定執(zhí)行。對于尚未提交股票發(fā)行備案材料的掛牌公司，應(yīng)當(dāng)按照《股票發(fā)行問答(三)》的要求披露發(fā)行方案(已經(jīng)披露發(fā)行方案的，應(yīng)當(dāng)按照要求修改后重新披露)、建立并披露募集資金管理的內(nèi)部控制制度、設(shè)立募集資金專項賬戶。對于已經(jīng)提交股票發(fā)行備案材料、尚未取得股份登記函的掛牌公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)立募集資金專項賬戶，將募集資金從認(rèn)購賬戶轉(zhuǎn)至募集資金專項賬戶，并由主辦券商核查后向全國股轉(zhuǎn)公司補(bǔ)充提交專項核查報告及三方監(jiān)管協(xié)議。(