6月12日晚，全國股轉(zhuǎn)公司發(fā)布了5月的主辦券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價結(jié)果，共有100家主辦券商參評，負面行為記錄數(shù)躍升至516條，比上月增加了一倍，5月也成為今年主辦券商出現(xiàn)負面行為數(shù)量最多的月份。

　　根據(jù)評價結(jié)果，上月新增加的負面行為主要集中在年報披露方面，由于2016年年報季剛過，多家主辦券商在企業(yè)年報披露方面出現(xiàn)了負面監(jiān)管事項，主辦券商在2016年年報“是否審計”一項填寫錯誤的負面行為多達305條。

　　截止4月底，有超過一萬家新三板掛牌公司披露了2016年年報，是中國資本市場歷史上最大規(guī)模的一次年報披露潮。由于有大約一半公司是剛剛登陸資本市場，許多企業(yè)對公開披露年報的工作仍較為陌生。

　　除了這一新增問題，掛牌后督導(dǎo)業(yè)務(wù)依然券商出錯的高頻區(qū)，5月股票發(fā)行備案申請收到股轉(zhuǎn)公司反饋的負面行為高達49條。

　　股轉(zhuǎn)公司指出，發(fā)行備案申請反饋問題主要集中在對賭、回購等特殊條款合法合規(guī)性存疑，募集資金規(guī)模測算、募集資金用途表述不清晰，未提交自愿限售認購對象的限售申請，未完整披露公司自掛牌以來歷次募集資金使用情況，募集資金賬戶三方監(jiān)管協(xié)議內(nèi)容不完整或存在錯誤等方面。

　　此外，主辦券商出現(xiàn)低級錯誤的頻頻，在業(yè)務(wù)申請材料或備案材料中的關(guān)鍵要素缺失或存在明顯錯誤方面的負面行為達47條，錯誤涉及掛牌公司名稱、證券賬戶號、交易單元號、股份數(shù)量。

　　具體問題包括掛牌時采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式申請中填寫的股東大會召開日期與股東大會決議日期不一致、股東大會決議中未列明股票轉(zhuǎn)讓方式也未提供相關(guān)議案、申請文件未加蓋公章或騎縫章等。

　　股轉(zhuǎn)公司表示，各主辦券商需重點關(guān)注負面行為記錄的主要記錄事項和情形，加強合規(guī)風險管理，及時采取措施提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

　　從統(tǒng)計結(jié)果看，推薦掛牌類負面行為最突出的是德邦證券，掛牌后督導(dǎo)類華融證券負面行為比較顯著，交易管理類負面行為記錄數(shù)與其業(yè)務(wù)量比值最高的為中航證券，綜合管理類業(yè)務(wù)華金證券表現(xiàn)不佳。

　　在券商評分上，大同證券、申港證券這兩家主辦券商獲得綜合點值評分100分，除了這兩家券商外，東北證券、申萬宏源、興業(yè)證券因在推薦有行為公司家數(shù)、發(fā)行次數(shù)、做市成交量等加點項上獲得了不同程度的加分，因而在評價點值評分中也達到100分。從2016年至今累計評分看，申港證券、申萬宏源、國泰君安排名居前。

　　主辦券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價是股轉(zhuǎn)公司自律監(jiān)管以外覆蓋更廣的監(jiān)管措施，自去年4月以來每月評分。根據(jù)主辦券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價規(guī)則，每年主辦券商將按照評分被分為四檔，在制度上受到差異化對待。排名靠前的券商將在新業(yè)務(wù)或新產(chǎn)品的試點中享有優(yōu)先權(quán)，倒數(shù)十名的主辦券商并將需要提交書面說明，并被通報到證監(jiān)會。

　　(第一財經(jīng)實習生王天然對本文亦有貢獻) ：