3月12日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布公告，因天利和（834241）在資金占用相關(guān)信息披露、公司治理及關(guān)聯(lián)交易等方面存在多項違規(guī)行為，公司決定給予天利和、董事長兼總經(jīng)理祁云東通報批評的紀(jì)律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　股轉(zhuǎn)公司指出，天利和存在以下違規(guī)行為：一是未就申請掛牌期間的資金占用事項及時履行補充披露義務(wù)；二是未就掛牌后資金占用事項及時履行信息披露義務(wù)；三是未能有效防范實際控制人資金占用的行為；四是關(guān)聯(lián)交易未及時履行審議程序及信息披露義務(wù)。

　　上述違規(guī)行為，董事長兼總經(jīng)理祁云東負有主要責(zé)任，違反《業(yè)務(wù)規(guī)則》第1.4條、1.5條的規(guī)定。公司財務(wù)總監(jiān)宋昊及分管財務(wù)副總監(jiān)兼董事趙艷清知悉相關(guān)情況，根據(jù)資金管理制度予以批準(zhǔn)；董事會秘書徐嬌知悉公司資金占用及關(guān)聯(lián)資金往來情況，未及時履行信息披露義務(wù)，違反《業(yè)務(wù)規(guī)則》第1.4條、1.5條規(guī)定。

　　此外，江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在對天利和2015年年報審計過程中，認(rèn)為天利和自2015年11月至12月期間存在控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用資金情形，但未在出具的《資金占用情況的專項說明》中充分列示資金占用詳細情況，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》第1.7條規(guī)定。

　　對此，股轉(zhuǎn)公司經(jīng)紀(jì)律處分委員會審議通過，根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，給予天利和、董事長兼總經(jīng)理祁云東通報批評的紀(jì)律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　與此同時，對時任財務(wù)總監(jiān)宋昊、時任分管財務(wù)副總監(jiān)兼董事趙艷清及時任董事會秘書徐嬌采取出具警示函的自律監(jiān)管措施，對天利和2015年年報審計機構(gòu)江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。