贏家財富網4月13日訊 青島日辰食品股份有限公司(以下簡稱“日辰食品”)昨日晚間在證監(jiān)會網站披露招股說明書，公司擬在上交所公開發(fā)行不超過2466萬股，發(fā)行后總股本不超過9861.37萬股，保薦機構是廣發(fā)證券(000776) 。

　　公開資料顯示，日辰食品是一家主要生產醬汁類調味料、粉體類調味料以及少量食品添加劑的企業(yè)。公司擁有“味之物語”、“咖喱嘟嘟”等商標。據了解，日辰食品前三大客戶均為圣農食品、正大集團和味千中國。

　　據披露，日辰食品計劃通過本次IPO募集資金約2.88億元，投向年產1.5萬噸復合調味品生產基地建設項目、營銷網絡建設項目和技術中心升級建設項目。

　　2015-2017年，日辰食品實現營業(yè)收入1.31億元、1.57億元和2.09億元，同期凈利潤為2570.96萬元、3258.79萬元和5603.8萬元。不過，報告期內公司通過商超和電商渠道實現的收入占比僅占5%左右，較低的原因是公司把服務企業(yè)類客戶需求作為經營戰(zhàn)略的核心，二是公司缺少渠道營銷方面的專業(yè)人才和資源。日辰食品表示，如果公司商超、電商等渠道營銷發(fā)展長期得不到有效改善，無法將廣大居民消費群體轉化為直接客戶群，無法形成在終端消費市場上的品牌影響力，將對公司經營戰(zhàn)略的實施和企業(yè)競爭力產生不利影響。

　　從收入構成來看，日辰食品的醬汁類調味料收入占比較大，2015-2017年的收入占比分別為54.87%、62.85%和65.82%；粉體類調味料的收入占比分別為41.81%、34.44%和29.66%。

　　據了解，日辰食品2015-2017年的綜合毛利率分別為47.06%、48%和50.29%，遠高于同行業(yè)可比上市公司。據了解，2015-2016年，可比上市公司毛利率平均值分別為36.22%和37.29%，2017年已經披露年報數據的千禾味業(yè)(603027)、海天味業(yè)(603288) 、頤海國際綜合毛利率分別為43.34%、45.69%和37.16%。

　　日辰食品還在招股書中提示了關聯交易風險。2015-2017年，公司向日盈食品銷售產品收入占比分別為6.24%、6.2%和4.72%，向圣農食品銷售占比分別為20.67%、14.07%和13.47%，兩者合計占各期營收的比重分別為26.91%、20.27%和18.19%。

　　另外，2015-2017年末，日辰食品應收賬款凈額分別為3036.14萬元、3155.28萬元和3230.14萬元，占各期營業(yè)收入的比例分別為23.11%、20.07%和15.47%。

　　招股書顯示，日辰食品的實際控制人是張華君，其通過青島博亞間接持有公司71.25%的股權，通過晨星投資間接持股4.79%，合計間接持股76.04%。