北京商報(bào)訊(記者 崔啟斌 馬換換)6月15日深夜，證監(jiān)會(huì)會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于商業(yè)銀行擔(dān)任存托憑證試點(diǎn)存托人有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定》，同時(shí)修訂發(fā)布《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱“《管理辦法》”)、《創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“《實(shí)施辦法》”)、《存托憑證存托協(xié)議內(nèi)容與格式指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“《存托協(xié)議指引》”)，自公布之日起施行。相關(guān)配套規(guī)則的出爐，意味著CDR的發(fā)行已經(jīng)進(jìn)入倒計(jì)時(shí)階段。

　　具體來看，關(guān)于商業(yè)銀行擔(dān)任存托憑證試點(diǎn)存托人有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定》明確了商業(yè)銀行擔(dān)任存托人的資質(zhì)條件、審批程序和持續(xù)監(jiān)管要求等。其中，商業(yè)銀行申請(qǐng)擔(dān)任存托人應(yīng)當(dāng)符合以下條件，包括“為注冊(cè)在中國境內(nèi)的獨(dú)立法人”、“最近一年的資本凈額不低于4000億元人民幣或等值可兌換貨幣”以及“在紐約、香港等地區(qū)合計(jì)擁有5家以上境外機(jī)構(gòu)，且在紐約或香港地區(qū)的機(jī)構(gòu)應(yīng)具有股票托管業(yè)務(wù)資格”等。

　　而修訂后的《管理辦法》將存托憑證納入適用范圍，明確市值申購的計(jì)算包含存托憑證；允許發(fā)行規(guī)模2000萬股以下的企業(yè)也可通過詢價(jià)方式確定發(fā)行價(jià)格；改進(jìn)回?fù)軝C(jī)制等。

　　同時(shí)，《實(shí)施辦法》在公司治理、信息披露、收購及股份權(quán)益變動(dòng)、資產(chǎn)重組的規(guī)范要求以及股權(quán)激勵(lì)、現(xiàn)金分紅的信息披露等方面作出相應(yīng)安排，兼顧了試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)的特殊性與境內(nèi)上市公司的一般監(jiān)管要求，也對(duì)不同類型的創(chuàng)新企業(yè)體現(xiàn)分類監(jiān)管原則。

　　此外，《存托協(xié)議指引》主要是規(guī)范存托協(xié)議的制定，明確基礎(chǔ)證券發(fā)行人、存托憑證持有人和存托人權(quán)利義務(wù)關(guān)系，以保護(hù)存托憑證持有人合法權(quán)益。