中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站昨日公布的廣西監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書《關(guān)于對(duì)廣西欽州潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(〔2019〕15號(hào))顯示，經(jīng)查，廣西欽州潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“潤(rùn)港林業(yè)”，股票名稱“ST潤(rùn)港”，832438)存在以下違規(guī)問(wèn)題：

　　潤(rùn)港林業(yè)未在2018年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露2018年年度報(bào)告，遲至2019年6月26日，潤(rùn)港林業(yè)才披露2018年年度報(bào)告。上述行為不符合《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》(股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕664號(hào))第十一條第一款規(guī)定，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條第一款規(guī)定。

　　依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條規(guī)定，廣西證監(jiān)局決定對(duì)潤(rùn)港林業(yè)采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，予以警示。潤(rùn)港林業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，依法履行信息披露義務(wù)，采取切實(shí)有效措施杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生。

　　經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，潤(rùn)港林業(yè)于2008年7月17日成立，注冊(cè)資本4190萬(wàn)元，于2015年5月11日在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，總股本為4190萬(wàn)股，主辦券商為【國(guó)海證券(000750)、股吧】股份有限公司(“國(guó)海證券”，000750.SZ)。

　　《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。

　　互聯(lián)網(wǎng)記者通過(guò)天眼查查詢發(fā)現(xiàn)，潤(rùn)港林業(yè)于今年4月24日發(fā)布《關(guān)于不能按時(shí)披露2018年年報(bào)的提示性公告》，公告稱，根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，如公司無(wú)法在

　　2019年4月30日之前披露2018年年度報(bào)告，公司股票將自2019年5月第一個(gè)轉(zhuǎn)讓日起被暫停轉(zhuǎn)讓；如公司在2019年6月30日前仍無(wú)法披露2018年年度報(bào)告，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司的股票存在被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)。同日，國(guó)海券商發(fā)布《國(guó)海證券股份有限公司關(guān)于廣西潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司預(yù)計(jì)無(wú)法按時(shí)披露2018年年度報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)提示公告》。今年7月4日，潤(rùn)港林業(yè)發(fā)布《關(guān)于股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的公告》，公告稱，公司股票自2019年5月6日(星期一)起暫停轉(zhuǎn)讓。公司已于2019年6月25日披露《2018年年度報(bào)告》。根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)指南(試行)》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)公司向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司申請(qǐng)，公司股票自2019年7月5日恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。

　　《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》(股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕664號(hào))第十一條規(guī)定：掛牌公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)編制并披露定期報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告；披露季度報(bào)告的，公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。

　　披露季度報(bào)告的，第一季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年的年度報(bào)告。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條規(guī)定：公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向所有投資者同時(shí)公開(kāi)披露信息。

　　公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司控股股東、實(shí)際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，并記入誠(chéng)信檔案；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。

　　以下為行政處罰原文：

　　關(guān)于對(duì)廣西欽州潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司采取出具警示函措施的決定

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣西監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書

　　〔2019〕15號(hào)

　　關(guān)于對(duì)廣西欽州潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司采取出具警示函措施的決定

　　廣西欽州潤(rùn)港林業(yè)股份有限公司：

　　你公司未在2018年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露2018年年度報(bào)告，遲至2019年6月26日，你公司才披露2018年年度報(bào)告。上述行為不符合《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》(股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕664號(hào))第十一條第一款規(guī)定，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條第一款規(guī)定。

　　依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，予以警示。你公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，依法履行信息披露義務(wù)，采取切實(shí)有效措施杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　廣西證監(jiān)局

　　2019年8月29日