1月7日，資本邦興業(yè)礦業(yè)(000426.SZ)發(fā)布關(guān)于深圳證券交易所《關(guān)于對內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司的關(guān)注函》的回復。

　　深交所注意到：12月14日，興業(yè)礦業(yè)披露《關(guān)于擬出售子公司股權(quán)暨涉及礦業(yè)權(quán)信息的公告》(以下簡稱《公告》)稱，公司擬將所持有的全資子公司陳巴爾虎旗天通礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“天通礦業(yè)”)51%股權(quán)、赤峰富生礦業(yè)有限公司(以下簡稱“富生礦業(yè)”)100%股權(quán)及巴林右旗巨源礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“巨源礦業(yè)”)100%股權(quán)分別以21,288.27萬元、106.98萬元、1元的價格轉(zhuǎn)讓給非關(guān)聯(lián)方林西益新礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“益新礦業(yè)”或“交易對方”)?！豆妗凤@示，公司擬于12月30日審議上述交易，資產(chǎn)出售預計將產(chǎn)生2.32億元處置收益。此外，根據(jù)公司前期定期報告，公司2018年度、2019年前三季度歸屬于上市公司股東的凈利潤分別為-1.71億元、-1.03億元。深交所就上述交易的交易目的、是否涉嫌年底突擊創(chuàng)利規(guī)避被實施退市風險警示、交易對方履約能力及資金來源、處置損益的確認時點、銀漫礦業(yè)的復產(chǎn)進展情況、公司處置資產(chǎn)后的核心業(yè)務(wù)情況等于12月17日發(fā)出關(guān)注函(公司部關(guān)注函〔2019〕第140號)，公司于12月20日復函并披露相關(guān)公告。復函顯示，銀漫礦業(yè)自2019年2月起一直處于停業(yè)整頓狀態(tài)，因尚未收到當?shù)刂鞴苷块T下發(fā)的整改通知，暫無法確定銀漫礦業(yè)具體的整改計劃以及復產(chǎn)時間。剩余的核心資產(chǎn)方面，規(guī)模相對較大的內(nèi)蒙古興業(yè)集團融冠礦業(yè)有限公司(以下簡稱“融冠礦業(yè)”)、內(nèi)蒙古興業(yè)集團錫林礦業(yè)有限公司(以下簡稱“錫林礦業(yè)”)因受全盟非煤礦山全面停產(chǎn)停建進行自查自糾的影響，業(yè)績大幅下滑;其他規(guī)模較小的礦產(chǎn)資產(chǎn)業(yè)績貢獻較少，部分礦山仍然在建。

　　另外，12月24日，興業(yè)礦業(yè)披露《限售股份解除限售提示性公告》稱，2016年重大資產(chǎn)重組的交易對方李獻來、李佩和李佳因上市公司發(fā)行股份受讓的162,120,312股于12月9日鎖定期屆滿，并擬于12月27日解除限售。12月28日，公司披露《關(guān)于持股5%以上股東及一致行動人減持計劃的預披露公告》稱，李獻來、李佩和李佳擬于減持計劃公告之日起的三個月內(nèi)減持其持有的公司股份。

　　1.深交所要求興業(yè)礦業(yè)結(jié)合公司股東大會召開時間、資產(chǎn)交割及股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的支付安排等，明確說明上述交易的具體會計處理以及本次資產(chǎn)出售對公司2019年業(yè)績的影響。

　　興業(yè)礦業(yè)回復：興業(yè)礦業(yè)將所持有的全資子公司陳巴爾虎旗天通礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“天通礦業(yè)”)51%股權(quán)、赤峰富生礦業(yè)有限公司(以下簡稱“富生礦業(yè)”)100%股權(quán)及巴林右旗巨源礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“巨源礦業(yè)”)100%股權(quán)分別以21,288.27萬元、106.98萬元、1元的價格轉(zhuǎn)讓給林西縣益新礦業(yè)有限責任公司(以下簡稱“益新礦業(yè)”或“受讓方”)。資產(chǎn)交割日(喪失控制權(quán)日)為2019年12月31日，天通礦業(yè)、富生礦業(yè)以及巨源礦業(yè)不再納入公司合并報表范圍，本次交易預計將產(chǎn)生23,138.43萬元利潤(最終金額以年審會計師審計的結(jié)果為準)。

　　2.關(guān)于對2019年度利潤的影響，興業(yè)礦業(yè)預計信用減值損失-1,667.28萬元，本次交易對巨源礦業(yè)的部分欠款后續(xù)的清償安排進行了約定，根據(jù)公司與益新礦業(yè)簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，巨源礦業(yè)在股權(quán)交割日后滿5個工作日之前向本公司支付1,090.03萬元，益新礦業(yè)承擔連帶保證責任。巨源礦業(yè)對公司剩余的欠款1,667.28萬元(評估基準日巨源礦業(yè)債務(wù)的金額大于其資產(chǎn)評估價值的金額)仍由巨源礦業(yè)自身承擔。根據(jù)巨源礦業(yè)的目前財務(wù)狀況，巨源礦業(yè)目前缺乏償還剩余部分欠款的能力，公司收回剩余部分欠款的難度和不確定性較大。如將來巨源礦業(yè)無法償付剩余欠款，實質(zhì)上屬于公司對原全資子公司巨源礦業(yè)的投資損失，公司對其進行了相關(guān)損失確認。

　　3.深交所要求興業(yè)礦業(yè)結(jié)合公司業(yè)績貢獻較大的銀漫礦業(yè)仍處于停產(chǎn)狀態(tài)、融冠礦業(yè)和錫林礦業(yè)業(yè)績下滑等情況，全面核實公司是否觸及《股票上市規(guī)則》第13.3.1條“公司生產(chǎn)經(jīng)營活動受到嚴重影響且預計在三個月以內(nèi)不能恢復正?！保瑢е鹿竟善笨赡鼙粚嵤┢渌L險警示。

　　興業(yè)礦業(yè)回復:雖然銀漫礦業(yè)仍處于停產(chǎn)停業(yè)整頓階段，但融冠礦業(yè)、錫林礦業(yè)兩家主力礦山已全面恢復生產(chǎn)(融冠礦業(yè)與錫林礦業(yè)的階段性停產(chǎn)原因是在主管部門統(tǒng)一部署下開展的安全生產(chǎn)大檢查，有明確的時間階段安排，雖然對2019年度經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定影響，但不會對公司持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響;2018年度，融冠礦業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入79,911.37萬元，營業(yè)利潤46,679.56萬元，凈利潤34,114.51萬元，錫林礦業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入26,656.33萬元，營業(yè)利潤6,430.84萬元，凈利潤4,452.57萬元;2019年1-9月份，融冠礦業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入33,942.73萬元，營業(yè)利潤16,047.59萬元，凈利潤10,536.64萬元，錫林礦業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入4,001.91萬元，營業(yè)利潤-3,685.20萬元，凈利潤-3,023.67萬元)。干金達礦業(yè)停工停建亦為主管部門統(tǒng)一部署下開展的安全生產(chǎn)大檢查，目前正在申請恢復建設(shè)，亦不會對公司持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響。另外，榮邦礦業(yè)、銳能礦業(yè)等子公司生產(chǎn)經(jīng)營和建設(shè)活動正常。因此，公司目前不存在《股票上市規(guī)則》第13.3.1條中“公司生產(chǎn)經(jīng)營活動受到嚴重影響且預計在三個月以內(nèi)不能恢復正?！保瑢е鹿竟善笨赡鼙粚嵤┢渌L險警示的情形。

　　4.深交所要求興業(yè)礦業(yè)說明公司是否存在利用資產(chǎn)出售公告配合上述股東進行解限及減持相關(guān)操作的情形。

　　興業(yè)礦業(yè)回復:天通礦業(yè)由于推進新豎井下掘工程及辦理采選項目擴建手續(xù)，自2019年5月份起采區(qū)處于停產(chǎn)狀態(tài)，公司出售天通礦業(yè)51%股權(quán)，可降低公司經(jīng)營風險，亦可補充公司流動資金，改善公司財務(wù)狀況。富生礦業(yè)與巨源礦業(yè)從2014年起，基本處于停產(chǎn)狀態(tài)，連續(xù)虧損。公司將富生礦業(yè)、巨源礦業(yè)和天通礦業(yè)一起打包出售，有利于改善公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。公司本次資產(chǎn)出售系公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實際情況，為促進公司穩(wěn)定運營及可持續(xù)發(fā)展而制定的戰(zhàn)略決策，與公司部分股東解除限售及減持相關(guān)操作無關(guān)。

　　李獻來、李佩、李佳本次解除限售股份數(shù)量為162,120,312股，系在公司2016年重大資產(chǎn)重組中取得，該等股份于2016年12月8日在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司完成登記并于2016年12月9日在深圳證券交易所上市流通，鎖定期為3年。上述股份于2019年12月9日限售期滿，符合解除限售的條件。本次解限系在相關(guān)限售股的限售期滿后正常辦理的解除限售手續(xù)，公司不存在利用資產(chǎn)出售公告配合上述股東辦理解限的情形。

　　公司股東李獻來、李佩、李佳在公司未擔任任何職務(wù)。該等股東本次減持的原因是其融資還款及自身投資安排，公司于2019年12月27日收到李獻來、李佩、李佳出具的《李獻來、李佩、李佳關(guān)于股份減持計劃的函》，在收到上述函件之前，公司并不知曉李獻來、李佩、李佳有減持計劃。在公司于12月14日披露《關(guān)于擬出售子公司股權(quán)暨涉及礦業(yè)權(quán)信息的公告》等本次出售子公司股權(quán)相關(guān)公告之前，李獻來、李佩、李佳亦不知曉本公司本次出售子公司股權(quán)的相關(guān)事項與決策。

　　綜上所述，興業(yè)礦業(yè)不存在利用資產(chǎn)出售公告配合上述股東進行解限及減持相關(guān)操作的情形。

　　頭圖來源：123RF

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