6月19日，資本邦獲悉，上交所科創(chuàng)板上市委2020年第47次審議會(huì)議結(jié)果顯示：中芯國(guó)際集成電路制造有限公司(下稱(chēng)：中芯國(guó)際)通過(guò)審核。 (圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站)

　　截至2020年6月19日，總計(jì)有359家企業(yè)向上交所提交了科創(chuàng)板上市申請(qǐng)，其中“已詢(xún)問(wèn)”90家、“已受理”59家、“通過(guò)”8家、“提交注冊(cè)”36家，“注冊(cè)結(jié)果”134家，暫緩審議1家，還有31家“終止”審核。

　　中芯國(guó)際：固定資產(chǎn)和在建工程是否存減值跡象

　　中芯國(guó)際設(shè)立在開(kāi)曼群島，實(shí)際運(yùn)營(yíng)主體在中國(guó)大陸，是全球領(lǐng)先的集成電路晶圓代工企業(yè)之一，也是中國(guó)大陸技術(shù)最先進(jìn)、規(guī)模最大、配套服務(wù)最完善、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的專(zhuān)業(yè)晶圓代工企業(yè)，主要為客戶(hù)提供0.35微米至14納米多種技術(shù)節(jié)點(diǎn)、不同工藝平臺(tái)的集成電路晶圓代工及配套服務(wù)。

　　截至2019年12月31日，公司無(wú)控股股東和實(shí)際控制人，主要股東大唐香港、鑫芯香港不存在控制的其他企業(yè)。截至招股書(shū)披露日，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下圖所示： (圖片來(lái)源：中芯國(guó)際上會(huì)稿)

　　上會(huì)稿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為2,138,982.24萬(wàn)元、2,301,670.68萬(wàn)元、2,201,788.29萬(wàn)元;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為124,499.06萬(wàn)元、74,727.83萬(wàn)元、179,376.42萬(wàn)元。 (圖片來(lái)源：中芯國(guó)際上會(huì)稿)

　　中芯國(guó)際作為已在境外上市的紅籌企業(yè)選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn)為：“市值200億元人民幣以上，且擁有自主研發(fā)、國(guó)際領(lǐng)先技術(shù)，科技創(chuàng)新能力較強(qiáng)，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于相對(duì)優(yōu)勢(shì)地位?！?/p>

　　中芯國(guó)際的科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)于2020年6月1日受理，同年6月4日獲上交所問(wèn)詢(xún)。 (圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站)

　　此次上會(huì)，科創(chuàng)板上市委要求中芯國(guó)際說(shuō)明：(1)公司14nm和28nm等較先進(jìn)制程產(chǎn)品的市場(chǎng)定位及未來(lái)應(yīng)用前景;(2)超過(guò)3億美金的28nm制程集成電路晶圓代工在手訂單是否構(gòu)成虧損訂單，是否預(yù)計(jì)了相關(guān)損失，并請(qǐng)說(shuō)明對(duì)報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表的影響;(3)毛利率持續(xù)負(fù)是否構(gòu)成上述固定資產(chǎn)和在建工程減值的跡象，如是，需要計(jì)提的減值準(zhǔn)備是否會(huì)對(duì)發(fā)行人造成重大不利影響。

　　上交所要求中芯國(guó)際進(jìn)一步說(shuō)明：如在科創(chuàng)板上市后，發(fā)行人在資本公積金運(yùn)用、股份優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排、獨(dú)立董事股權(quán)激勵(lì)等方面，與中國(guó)內(nèi)地現(xiàn)行公司證券法律法規(guī)要求的差異。

　　此外，科創(chuàng)板上市委還要求中芯國(guó)際對(duì)如下訴訟適用中國(guó)內(nèi)地法律及提交中國(guó)內(nèi)地法院管轄的承諾作進(jìn)一步披露：(1)當(dāng)發(fā)行人合法權(quán)益受到董事、高級(jí)管理人員或他人侵害時(shí)，境內(nèi)投資者提起的派生訴訟;(2)因發(fā)行人信息披露出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使境內(nèi)投資者在證券交易中遭受損失，境內(nèi)投資者針對(duì)發(fā)行人及其他相關(guān)責(zé)任人提起的民事賠償訴訟。

　　頭圖來(lái)源：圖蟲(chóng)

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