12月8日，獲悉，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)2020年第115次審議會(huì)議于2020年12月7日上午召開，深圳微眾信用科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：微眾信科)、邦彥技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：邦彥技術(shù))符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，其IPO申請(qǐng)均獲通過。    圖片來源：上交所網(wǎng)站

　　微眾信科：如何保障數(shù)據(jù)采集的合法和合規(guī)性?

　　微眾信科是一家信用科技服務(wù)商，主要提供征信科技、風(fēng)險(xiǎn)決策、信用科技一體化等產(chǎn)品和服務(wù)。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2020年一季度，微眾信科營(yíng)收分別為3,223.12萬元、6,935.34萬元、1.54億元和3,201.56萬元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為674.26萬元、-79.16萬元、5,134.14萬元、712.29萬元。    

圖片來源：微眾信科招股書

　　中潤(rùn)四方直接持有微眾信科32.04%之股權(quán)，系公司的控股股東。孫淏添通過中潤(rùn)四方控制微眾信科32.04%的表決權(quán)，通過稅銀一號(hào)控制公司7.73%的表決權(quán)，通過共青城國(guó)駿控制公司1.82%的表決權(quán)，合計(jì)控制公司41.59%的表決權(quán)，系微眾信科的實(shí)際控制人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人。    

圖片來源：微眾信科招股書

　　此次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，微眾信科技術(shù)先進(jìn)行、回購(gòu)減資事項(xiàng)等遭到科創(chuàng)板上市委問詢。

　　科創(chuàng)板上市委要求微眾信科代表現(xiàn)場(chǎng)說明公司征信業(yè)務(wù)所應(yīng)用的數(shù)據(jù)來自供應(yīng)商采集方式和來自客戶提供方式的比例;數(shù)據(jù)采集服務(wù)供應(yīng)商所采集數(shù)據(jù)的具體要求和主要內(nèi)容，數(shù)據(jù)采集服務(wù)供應(yīng)商是否具有國(guó)家規(guī)定的數(shù)據(jù)采集資質(zhì)，數(shù)據(jù)采集的合法和合規(guī)性如何保障;如有客戶提供的數(shù)據(jù)，其應(yīng)用是否有相關(guān)合規(guī)應(yīng)用和管理的要求，如有，后續(xù)如何查驗(yàn)合規(guī)性;公司對(duì)服務(wù)對(duì)象的資質(zhì)是否有根據(jù)相關(guān)法規(guī)的驗(yàn)證操作，公司本身、以及向公司提供數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)，獲得數(shù)據(jù)是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　科創(chuàng)板上市委現(xiàn)場(chǎng)要求微眾信科代表結(jié)合相關(guān)技術(shù)指標(biāo)，說明公司的技術(shù)先進(jìn)性，并分析公司運(yùn)用8項(xiàng)發(fā)明專利支撐11項(xiàng)核心技術(shù)的合理性;要求微眾信科對(duì)照所引用的學(xué)術(shù)刊物，說明“信用科技”等術(shù)語的定義是否準(zhǔn)確且為相關(guān)國(guó)際國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界所普遍接受;要求微眾信科結(jié)合監(jiān)管部門最新發(fā)布的《網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)管理暫行辦法(征求意見稿)》，分析在日益復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，日趨從緊的金融監(jiān)管環(huán)境是否會(huì)對(duì)公司的業(yè)務(wù)拓展前景、乃至持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力構(gòu)成重大不利影響。

　　微眾信科實(shí)際控制人孫淏添于2019年12月30日簽署聲明書，明確表示其會(huì)在股東大會(huì)上對(duì)回購(gòu)減資事項(xiàng)投反對(duì)票，致使減資事項(xiàng)無法通過，同時(shí)孫淏添會(huì)與投資者協(xié)商由其承擔(dān)回購(gòu)義務(wù)，上述聲明亦是其在投資協(xié)議簽署之后一貫的意思表示?？苿?chuàng)板上市委要求微眾信科代表現(xiàn)場(chǎng)說明公司及其實(shí)際控制人孫淏添是否已于簽署《股東協(xié)議》時(shí)，明確告知投資人上述意思表示，且投資人無異議。

　　此外，科創(chuàng)板上市委要求微眾信科按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說明書》的規(guī)定，采用簡(jiǎn)明語言，并結(jié)合部分案例，全面修改招股說明書關(guān)于核心技術(shù)、業(yè)務(wù)模式的相關(guān)內(nèi)容。

　　邦彥技術(shù)：報(bào)告期內(nèi)是否存在票據(jù)簽發(fā)的違法行為?

　　邦彥技術(shù)專注于信息通信領(lǐng)域，立足軍網(wǎng)，本著“客戶至上、奮斗者為本、共創(chuàng)共享”的原則，致力于為各級(jí)各類指揮所、通信樞紐和通信節(jié)點(diǎn)提供信息通信整體解決方案。公司主要從事信息通信和信息安全設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售和服務(wù)，核心業(yè)務(wù)包括融合通信、艦船通信和信息安全三大板塊。

　　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2020年上半年，邦彥技術(shù)營(yíng)收分別為2.23億元、2.35億元、2.70億元、3,088.73萬元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為-4,415.55萬元、-4,645.78萬元、2,575.25萬元、-2,412.99萬元。

 圖片來源：邦彥技術(shù)招股書

　　截至招股說明書簽署日，祝國(guó)勝直接持有邦彥技術(shù)3,826.98萬股股份，占公司總股本的33.52%，且擔(dān)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，為邦彥技術(shù)控股股東及實(shí)際控制人。報(bào)告期內(nèi)，公司控股股東及實(shí)際控制人未發(fā)生變化。

 圖片來源：邦彥技術(shù)招股書

　　此次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，邦彥技術(shù)人員超配、業(yè)績(jī)波動(dòng)等問題遭科創(chuàng)板上市委詢問。

　　科創(chuàng)板上市委現(xiàn)場(chǎng)要求邦彥技術(shù)代表結(jié)合報(bào)告期內(nèi)各期間經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量始終為負(fù)、2017年一度擬將重要子公司特立信的部分股權(quán)出售以緩解經(jīng)營(yíng)資金緊張的壓力、在2017和2018年度出現(xiàn)人員超配導(dǎo)致員工大批離職的情況，與同行業(yè)可比公司進(jìn)行比較，說明公司所遇到的上述困難狀況是否為同行業(yè)可比公司普遍存在;分析公司在2020年1到9月收入較上年同期并無增長(zhǎng)而利潤(rùn)出現(xiàn)大幅上升，并非偶然因素所致，并說明該等業(yè)績(jī)波動(dòng)是否會(huì)對(duì)公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力造成重大不利影響。

　　科創(chuàng)板上市委要求邦彥技術(shù)代表現(xiàn)場(chǎng)說明談宏量在急需資金的情況下又拆借資金給公司的商業(yè)合理性;結(jié)合中國(guó)證監(jiān)會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——會(huì)計(jì)類第1號(hào)》第12問的有關(guān)規(guī)定，說明談宏量低價(jià)轉(zhuǎn)讓股份不構(gòu)成股份支付的依據(jù)是否充分。

　　科創(chuàng)板上市委要求邦彥技術(shù)代表現(xiàn)場(chǎng)說明公司報(bào)告期內(nèi)是否存在票據(jù)簽發(fā)的違法行為，以及上述行為是否將導(dǎo)致公司不符合發(fā)行上市條件。

　　此外，科創(chuàng)板上市委要求邦彥技術(shù)律師進(jìn)一步出具專項(xiàng)法律意見，說明公司報(bào)告期內(nèi)是否存在票據(jù)簽發(fā)的違法行為，以及上述行為是否將導(dǎo)致公司不符合發(fā)行上市條件。要求邦彥技術(shù)進(jìn)一步全面梳理募投項(xiàng)目擬采購(gòu)設(shè)備的型號(hào)、數(shù)量，并說明其合理性。

　　頭圖來源：123RF

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