12月16日，獲悉，億緯鋰能(300014.SZ)收到深交所創(chuàng)業(yè)板公司管理部關(guān)注函，要求說(shuō)明此前與SK革新株式會(huì)社(以下簡(jiǎn)稱“SKI”)簽署的債轉(zhuǎn)股協(xié)議中SKI獲得子公司惠州億緯集能有限公司(以下簡(jiǎn)稱“億緯集能”)相關(guān)債權(quán)的原因及合理性。

　　2020年12月10日，億緯鋰能披露《關(guān)于與SKI簽署〈債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)合同〉和〈億緯集能合資經(jīng)營(yíng)合同〉的公告》，子公司億緯集能2019年9月至2020年4月累計(jì)向Blue Dragon Energy Co., Limited(以下簡(jiǎn)稱“BDE”)借款20.35億元。SKI受讓上述BDE對(duì)億緯集能享有的全部貸款債權(quán)，并擬進(jìn)一步以其對(duì)億緯集能享有的貸款債權(quán)作為出資，取得億緯集能49%股權(quán)。

　　創(chuàng)業(yè)板公司管理部對(duì)上述事項(xiàng)表示關(guān)注，要求億緯鋰能補(bǔ)充說(shuō)明如下事項(xiàng)：

　　對(duì)于20.35億借款情況，管理部要求億緯鋰能補(bǔ)充說(shuō)明借款的明細(xì)情況，包括但不限于借款時(shí)間、借款金額、借款用途、款項(xiàng)使用限制、預(yù)計(jì)到期時(shí)間和還款方式等，以及億緯集能實(shí)際使用上述借款的情況;并結(jié)合SKI與BDE的關(guān)聯(lián)關(guān)系、本次交易目的等說(shuō)明SKI受讓相關(guān)債權(quán)的原因及合理性。

　　關(guān)于《債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)合同》的主要條款內(nèi)容，管理部要求公司補(bǔ)充披露包括但不限于轉(zhuǎn)股權(quán)的取得和消滅、轉(zhuǎn)股權(quán)實(shí)施期限和實(shí)施方式等；并補(bǔ)充說(shuō)明SKI是否已明確表示實(shí)施轉(zhuǎn)股權(quán)，以及具體實(shí)施進(jìn)展、未來(lái)還需完成的程序等。

　　管理部同時(shí)也要求億緯鋰能補(bǔ)充披露《億緯集能合資經(jīng)營(yíng)合同》的主要條款內(nèi)容，包括但不限于股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)安排、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬安排、經(jīng)營(yíng)決策方式等；并結(jié)合上述內(nèi)容分析億緯集能的實(shí)際控制權(quán)歸屬。

　　《億緯集能合資經(jīng)營(yíng)合同》約定億緯集能注冊(cè)資本為41.54億元，其中SKI通過(guò)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方式出資20.35億元，占注冊(cè)資本的49%。鑒于此，管理部要求公司補(bǔ)充披露億緯集能的資產(chǎn)評(píng)估情況，包括但不限于評(píng)估方法、主要假設(shè)和評(píng)估參數(shù)、評(píng)估過(guò)程、評(píng)估結(jié)果等;并結(jié)合上述評(píng)估結(jié)果進(jìn)一步說(shuō)明SKI擬獲得億緯集能股權(quán)比例的合理性，以及相關(guān)交易是否存在損害上市公司股東利益的情形。

　　管理部關(guān)注到，億緯集能2019年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.12億元，凈利潤(rùn)-0.63億元，2020年1-9月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.66億元、凈利潤(rùn)0.80億元。管理部要求億緯鋰能結(jié)合億緯集能的具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況補(bǔ)充說(shuō)明相關(guān)營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)出現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)的原因及合理性。

　　同時(shí)，管理部要求億緯鋰能進(jìn)一步充分提示本次交易可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并核查上述交易事項(xiàng)的籌劃、審議、合同簽署及信息披露等具體進(jìn)程和對(duì)應(yīng)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以及相關(guān)信息保密情況;并自查內(nèi)幕信息知情人是否存在利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易的情況，同時(shí)向管理部報(bào)送內(nèi)幕信息知情人名單。

　　管理部要求億緯鋰能就上述事項(xiàng)做出書(shū)面說(shuō)明，在2020年12月22日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送管理部并對(duì)外披露，同時(shí)抄送廣東證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。

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