2月1日，了解到，杭州大地海洋環(huán)保股份有限公司(以下簡稱：大地海洋)的創(chuàng)業(yè)板IPO已于2021年2月2日披露回復(fù)第五輪回復(fù)上市委審核問詢函。

　　創(chuàng)業(yè)板上市委主要問詢涉及大地海洋的基金補(bǔ)貼、核心技術(shù)應(yīng)用、申報前增資等問題。

　　創(chuàng)業(yè)板上市委要求大地海洋結(jié)合報告期內(nèi)補(bǔ)貼款項的發(fā)放頻次、周期、金額等，分析并披露補(bǔ)貼款項對公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響，補(bǔ)貼款撥付時間是否具有不確定性、相關(guān)不確定性是否對公司正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響。

　　雖然公司面臨基金補(bǔ)貼款撥付時間不確定的情況，但大地海洋表示主營業(yè)務(wù)對營運資金的占用較小，且報告期內(nèi)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為正，因此，該不確定性未對公司正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響。且公司期末貨幣資金儲備與尚未使用的流動資金銀行授信額度較高，能夠抵御基金補(bǔ)貼撥付時間不確定性對營運資金產(chǎn)生的不利影響。

　　創(chuàng)業(yè)板上市委要求大地海洋進(jìn)一步結(jié)合上述情況、公司電子廢棄物拆解業(yè)務(wù)的技術(shù)含量、公司核心技術(shù)優(yōu)勢等，分析披露公司在創(chuàng)新、創(chuàng)造、創(chuàng)意方面的具體表現(xiàn)，公司是否符合創(chuàng)業(yè)板行業(yè)定位。

　　大地海洋回復(fù)稱，公司是基于電子廢物拆解業(yè)務(wù)長期的技術(shù)革新與實踐積累，不斷融合創(chuàng)新，提升拆解生產(chǎn)過程中的自動化、智能化和數(shù)字化水平，積極探索傳統(tǒng)拆解業(yè)務(wù)未來發(fā)展的新方向，有效的促進(jìn)拆解業(yè)務(wù)精細(xì)化管理和再生資源的高效利用，公司已成長為拆解行業(yè)領(lǐng)先的標(biāo)桿性企業(yè)。

　　根據(jù)申報文件及審核問詢回復(fù)顯示，2019年12月，公司增資作價對應(yīng)估值為12億元，增資價格是以公司2019年度預(yù)計凈利潤8000萬元基礎(chǔ)上并參照15倍市盈率協(xié)商確定。創(chuàng)業(yè)板上市委要求公司結(jié)合本次增資的決議時間、預(yù)計2019年凈利潤的計算方式及與實際凈利潤的差異，披露本次增資的作價合理性，以及是否存在對賭或其他利益安排。

　　大地海洋對此回復(fù)稱，首先經(jīng)立信所審計，公司2019年實際實現(xiàn)凈利潤6191.19萬元，其中計提應(yīng)收基金補(bǔ)貼款壞賬準(zhǔn)備形成的信用減值損失2024.44萬元，剔除計提應(yīng)收基金補(bǔ)貼款壞賬準(zhǔn)備的影響后，公司2019年實現(xiàn)凈利潤為8215.63萬元，與預(yù)計數(shù)不存在重大差異。其次，本次增資中，錦杏谷創(chuàng)投和藍(lán)山投資在增資前即為公司股東，十月投資及過佳博系新增股東。其看好公司的行業(yè)地位和未來發(fā)展，增資的作價具有合理性。

　　頭圖來源：123RF

　　轉(zhuǎn)載聲明：本文為原創(chuàng)稿件，轉(zhuǎn)載請注明出處及作者，否則為侵權(quán)。

　　風(fēng)險提示 ： 呈現(xiàn)的所有信息僅作為參考，不構(gòu)成投資建議，一切投資操作信息不能作為投資依據(jù)。投資有風(fēng)險，入市需謹(jǐn)慎!