北京證券交易所上市委員會2022年第51次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，常州迅安科技股份有限公司(以下簡稱“迅安科技”)暫緩審議。

　　迅安科技本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為光大證券股份有限公司，保薦代表人為王學飛、劉穎。

　　迅安科技是一家專業(yè)從事研發(fā)、生產(chǎn)和銷售電焊防護面罩、電動送風過濾式呼吸器及相關(guān)配件的高新技術(shù)企業(yè)。公司產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于機械制造、金屬加工、汽車、建筑、航空航天、船舶、維修、采礦、個人防護等行業(yè)。

　　迅安科技控股股東、實際控制人為高為人。高為人直接持有公司1,767萬股股份，持股比例為48.88%；迅和管理直接持有公司400萬股股份，持股比例為11.07%，高為人持有迅和管理29.57%的份額并擔任執(zhí)行事務(wù)合伙人，因此高為人直接和間接合計支配公司2,167萬股股份，直接和間接合計支配公司59.94%股份的表決權(quán)。

　　此外，報告期內(nèi)，高為人擔任公司董事長兼總經(jīng)理，對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、重大決策具有實際的控制力，故高為人為公司的控股股東、實際控制人。

　　迅安科技本次擬在北交所上市，計劃向不特定合格投資者發(fā)行股票不超過1,085.00萬股(未考慮超額配售選擇權(quán))；不超過1,247.75萬股(含行使超額配售選擇權(quán))；最終發(fā)行數(shù)量由股東大會授權(quán)董事會與主承銷商根據(jù)具體情況協(xié)商，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后確定。迅安科技擬募集資金27,515.51萬元，分別用于年產(chǎn)120萬只電焊防護面罩及8萬套電動送風過濾式呼吸器建設(shè)項目、研發(fā)中心項目、補充流動資金。

　　審議意見

　　請保薦機構(gòu)對個人卡資金往來情況進行專項核查，并就下列事項發(fā)表明確意見：個人卡與高管自有資金是否存在混同使用的情形，是否已完整披露通過個人卡收取的發(fā)行人銷售等款項以及代墊費用，監(jiān)事會主席吳雨興向李德明的借款是否來源于發(fā)行人資金、是否構(gòu)成違規(guī)行為，發(fā)行人在資金管理方面是否存在其他異?；蜇攧?wù)內(nèi)控不規(guī)范情形。

　　審議會議提出問詢的主要問題

　　1.關(guān)于經(jīng)營穩(wěn)定性。發(fā)行人2022年上半年實現(xiàn)營業(yè)收入9530.71萬元，同比下降7.1%；實現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤1828.92萬元，同比下降19.74%；期末在手訂單3276.42萬元，同比下降31.78%。請發(fā)行人說明：(1)2022年上半年業(yè)績下滑的具體原因，是否存在主要客戶引入其他供應(yīng)商、大幅減少采購量等情形，并結(jié)合客戶需求、第三季度業(yè)績情況、下游行業(yè)景氣度等因素說明發(fā)行人業(yè)績是否存在持續(xù)下滑風險。(2)發(fā)行人主要收入來源于ODM業(yè)務(wù)模式，同時也在發(fā)展自有品牌，發(fā)行人如何平衡發(fā)展自有品牌與貼牌客戶利益沖突問題。

　　2.關(guān)于供應(yīng)商依賴。根據(jù)申報文件，(1)發(fā)行人第一大供應(yīng)商馳佳模塑設(shè)立時即為發(fā)行人服務(wù)，發(fā)行人亦系馳佳模塑的主要客戶，報告期內(nèi)發(fā)行人的采購金額占馳佳模塑當期收入近100%。馳佳模塑的實際控制人吳雨興為持有發(fā)行人9.43%股份的股東，同時任發(fā)行人監(jiān)事會主席。發(fā)行人未來有明確的壓降計劃，通常同一款注塑件產(chǎn)品僅由一家供應(yīng)商生產(chǎn)。(2)鍍膜濾光片系發(fā)行人向供應(yīng)商定制產(chǎn)品，報告期內(nèi)發(fā)行人僅向上海未普光電科技有限公司采購該產(chǎn)品，存在一定程度的依賴性。

　　請發(fā)行人：(1)說明發(fā)行人主要原材料存在向單一關(guān)聯(lián)方采購情形，是否符合行業(yè)慣例。(2)說明發(fā)行人注塑件產(chǎn)品未來是否仍采取一款一供應(yīng)商模式，單一供應(yīng)商依賴風險是否長期持續(xù)存在。(3)結(jié)合馳佳模塑的公司治理文件、財務(wù)資料，對照馳佳模塑生產(chǎn)經(jīng)營計劃的制訂、公司具體報銷、審批、采購、銷售、薪酬等具體管理、重大事項決策等，進一步說明發(fā)行人及其實際控制人、董監(jiān)高是否參與馳佳模塑的實際經(jīng)營管理，是否存在股權(quán)代持及其他利益輸送情形，是否實際控制馳佳模塑，馳佳模塑的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)管理是否納入發(fā)行人統(tǒng)一安排與籌劃。(4)說明吳雨興在發(fā)行人處任職的原因及背景，該任職對關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量及定價是否產(chǎn)生重大影響，相關(guān)減少關(guān)聯(lián)交易的承諾是否切實可行。(5)說明如發(fā)行人與上海未普光電科技有限公司合作發(fā)生不利變化，對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力的影響及應(yīng)對措施。(6)說明發(fā)行人的供應(yīng)商壓降計劃是否影響發(fā)行人的正常生產(chǎn)經(jīng)營，目前的采購模式是否嚴重影響發(fā)行人的獨立性，未收購馳佳模塑的原因。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師進一步核查并發(fā)表明確意見。

　　3.關(guān)于資金往來規(guī)范性。報告期內(nèi)，發(fā)行人存在向董秘李德明、副總經(jīng)理瞿勁拆出資金的情形，各期涉及金額分別為1,879.75萬元、2,106.78萬元和0元，系高管李德明、瞿勁個人卡代收代付的銀行賬戶資金余額未及時轉(zhuǎn)入發(fā)行人對公銀行賬戶，導致形成資金拆出。

　　發(fā)行人供應(yīng)商的實際控制人吳雨興因個人臨時資金周轉(zhuǎn)向李德明借款134萬元。請發(fā)行人說明：(1)通過高管李德明、瞿勁個人卡主要代收的客戶名稱及發(fā)生時點，李德明、瞿勁長期未歸還代收款項的原因，是否存在為發(fā)行人代墊其他費用的情形，相關(guān)稅收繳納是否合規(guī)。(2)李德明是否使用發(fā)行人資金向吳雨欣借款，借款是否實質(zhì)為代發(fā)行人支付成本，李德明、瞿勁是否與發(fā)行人主要客戶、供應(yīng)商存在其他異常資金往來。(3)發(fā)行人規(guī)范資金使用已采取及擬采取的措施。

　　4.關(guān)于募集資金使用。發(fā)行人募投項目規(guī)模較大，全部達產(chǎn)后產(chǎn)能將擴大一倍以上。募投項目建設(shè)周期為兩年，產(chǎn)能會在建成后四年按照25%，45%，65%，100%速度進行爬坡。請發(fā)行人：(1)說明募投產(chǎn)能爬坡較慢的原因，影響爬坡進度的主要因素。(2)說明如出現(xiàn)需求超預(yù)期的情況，發(fā)行人在供給端是否存在彈性。(3)說明發(fā)行人對于需求端是否有明確的開拓計劃，如需求不達預(yù)期，減少新建產(chǎn)能所虧損的措施。(4)結(jié)合不同產(chǎn)品所在細分領(lǐng)域市場規(guī)模，分析說明影響業(yè)績持續(xù)增長的因素，募投項目產(chǎn)能消化的具體措施。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。