北京證券交易所上市委員會2022年第65次審議會議于昨日上午召開，華信永道(北京)科技股份有限公司(以下簡稱“華信永道”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

　　華信永道本次發(fā)行的保薦機構為東北證券股份有限公司，保薦代表人為杭立俊、賈奇。

　　華信永道是一家提供住房公積金及銀行業(yè)數(shù)字化解決方案的供應商和服務運營商，為全國各地的住房公積金管理機構和銀行提供多跨場景的信息系統(tǒng)相關的軟件定制開發(fā)、維護服務、第三方產品銷售與集成、外包服務等業(yè)務。

　　截至招股說明書簽署日，華信永道控股股東為眾邦融鑫、劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱及韓占遠，公司實際控制人為劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱及韓占遠。

　　華信永道本次擬公開發(fā)行不超過11,000,000股普通股(未考慮超額配售選擇權的情況下)，占發(fā)行后總股本的18.18%，或不超過12,650,000股普通股(全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權的情況下)，且發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后總股本的比例不低于25%，占發(fā)行后總股本的20.35%。華信永道擬募集資金總額12,917.72萬元，計劃用于綜合服務能力提升項目、數(shù)字智治一體化平臺項目。

　　　　審議意見

　　1.請發(fā)行人進一步說明合同履約成本中的項目毛利率與綜合毛利率之間存在的差異及其合理性，是否存在成本跨期情形。

　　2.請發(fā)行人進一步披露非經常損益扣除明細。請申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　審議會議提出問詢的主要問題

　　1.關于毛利率。根據(jù)申報文件，發(fā)行人2019年到2021年的毛利率分別為43.26%、24.88%、46.72%，不同地域收入毛利率差異較大，且同一地區(qū)不同年份毛利率波動也較大；存貨-合同履約成本余額分別為6,904.25萬元、5,260.17萬元和5,681.77萬元。請發(fā)行人：(1)補充說明存貨-合同履約成本中的項目在下一年度實現(xiàn)的收入和毛利率情況，與本年度的毛利率進行比較并說明差異的合理性。

　　(2)說明毛利率不同地域和相同地域不同年份差異較大的原因及合理性。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　2.關于提前開工。根據(jù)申報文件，報告期內，發(fā)行人存在簽訂合同時間晚于開工時間的情形。住房公積金IT系統(tǒng)結構復雜、采購簽約流程時間較長或客戶部分需求尚待明確均會導致合同未及時簽署。請發(fā)行人說明：(1)上述提前開工的情形是否存在后補辦招投標程序的情況，補辦占提前開工的比例。(2)上述提前開工的情況是否符合招投標法等相關法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在被采取處罰或被認定為合同無效的風險。請保薦機構、發(fā)行人律師進一步核查并發(fā)表明確意見。

　　3.關于業(yè)績波動。根據(jù)申報文件，報告期內，發(fā)行人主營業(yè)務收入分別為23,708.28萬元、17,857.07萬元、23,316.62萬元和5,319.35萬元，凈利潤分別為2,833.57萬元、-2,939.14萬元、3,503.85萬元和-1,800.21萬元，2020年軟件定制開發(fā)和第三方產品銷售與集成收入均大幅下滑，導致2020年大幅虧損。請發(fā)行人說明業(yè)績大幅波動的原因及2022年業(yè)績預測合理性。請保薦機構核查并發(fā)表意見。

　　4.關于開拓非公積金領域業(yè)務。根據(jù)申報文件，“發(fā)行人開拓非公積金領域共分為兩個部分，銀行類客戶及智慧口岸領域客戶”，“發(fā)行人為銀行客戶提供的主要服務是基于銀政合作快速發(fā)展的背景下，按照大型銀行類客戶的業(yè)務目標和相關數(shù)字化項目需求，為其提供公積金、數(shù)字房產等金融服務場景融合解決方案、數(shù)字化項目交付能力、運維服務能力的輸出”、以及“發(fā)行人的控股子公司晟謙信息重點圍繞智慧口岸、數(shù)字貿易方向開展產品研發(fā)與業(yè)務拓展”。請發(fā)行人從技術、產品、市場拓展等角度，對比說明以上兩個非公積金領域和公積金領域的競爭要素具體異同點，發(fā)行人在新領域的拓展中采取的措施和成效。請保薦機構進一步核查并發(fā)表明確意見。

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　　(原標題：華信永道北交所IPO過會 東北證券建功)