11月28日，北京諾禾致源科技股份有限公司(以下稱“諾禾致源”)擬于創(chuàng)業(yè)板上市，保薦機構(gòu)為中信證券。諾禾致源計劃發(fā)行股份不超過4020萬股，擬募集資金3.44億元，分別用于基因測序服務(wù)平臺擴產(chǎn)升級項目、基因檢測試劑研發(fā)項目、信息化和數(shù)據(jù)中心建設(shè)項目。

　　據(jù)國際金融報報道，諾禾致源實控人李瑞強于2002年7月進入【華大基因(300676)、股吧】工作，2011年3月離開了華大基因創(chuàng)業(yè)。從業(yè)務(wù)來看，諾禾致源與華大基因互為競爭關(guān)系。

　　諾禾致源對互聯(lián)網(wǎng)記者表示：“李瑞強出于個人職業(yè)規(guī)劃原因離職華大基因。公司業(yè)務(wù)主要為科研機構(gòu)提供基因測序服務(wù)，華大基因主要業(yè)務(wù)為生育健康及其相關(guān)的醫(yī)學(xué)檢測業(yè)務(wù)，該類業(yè)務(wù)屬于行業(yè)下游的臨床體外檢測。公司與華大基因不存在利益輸送關(guān)系?！?/p>

　　2015年至2019年1-6月，諾禾致源實現(xiàn)營業(yè)收入分別為3.10億元、4.58億元、7.39億元、10.54億元、5.70億元，實現(xiàn)歸屬于母公司的凈利潤分別為2478.87萬元、3913.09萬元、8050.26萬元、9709.85萬元、2956.21萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為1.43億元、9543.77萬元、5477.06萬元、1.51億元、-3328.10萬元。

　　2019年上半年末，公司經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額為負(fù)。諾禾致源在對互聯(lián)網(wǎng)記者的回復(fù)中稱：“2019年公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與凈利潤差額為-6,416.30萬元，主要系公司海外客戶和企業(yè)客戶增加，對應(yīng)應(yīng)收款項增加，以及存貨有所上漲所致。”

　　2015年至2019年6月30日，諾禾致源應(yīng)收賬款賬面價值分別為1325.60萬元、4538.69萬元、9621.52萬元、1.78億元和2.33億元，占流動資產(chǎn)的比例分別為3.33%、4.44%、13.66%、26.21%和28.29%，占營業(yè)收入的比例分別為4.28%、9.90%、13.01%、16.94%和40.86%。

　　報告期各期末，諾禾致源存貨金額分別為3918.61萬元、8750.62萬元、1.41億元、1.46億元和2.03億元，占流動資產(chǎn)的比例分別為9.85%、8.56%、19.99%、21.45%和24.65%。

　　2015年至2019年1-6月，公司綜合毛利率低于可比公司綜合毛利率平均水平。諾禾致源綜合毛利率分別為52.38%、48.00%、42.81%、42.89%和37.52%，同行業(yè)公司毛利率均值分別為51.14%、54.88%、53.74%、51.73%、56.65%。

　　報告期內(nèi)，公司兩大類產(chǎn)品毛利率下滑。2015年至2019年1-6月，公司生命科學(xué)基礎(chǔ)科研服務(wù)毛利率分別為63.22%、58.14%、53.32%、50.95%和46.25%；建庫測序平臺的毛利率分別為41.86%、37.53%、29.67%、26.37%和25.34%。

　　2015年至2019年6月30日，諾禾致源負(fù)債總額分別為4.40億元、4.34億元、4.88億元、4.99億元、5.96億元，資產(chǎn)負(fù)債率(合并)分別為91.56%、35.34%、36.07%、33.93%、37.19%。

　　2019年上半年，諾禾致源銷售費用是研發(fā)費用的2.75倍，2018年，公司銷售費用是研發(fā)費用的1.96倍。

　　2015年至2019年1-6月，諾禾致源銷售費用分別為4989.80萬元、8920.20萬元、1.24億元、1.56億元、9315.54萬元；研發(fā)費用分別為4546.21萬元、3053.45萬元、5036.05萬元、7941.51萬元和3392.21萬元。

　　2016年至2019年1-6月，諾禾致源產(chǎn)能利用率分別為102.82%、90.34%、91.00%、71.76%，產(chǎn)能利用率下滑。

　　諾禾致源本次擬募集資金3.44億元，其中1.45億元用于基因測序服務(wù)平臺擴產(chǎn)升級項目。公司稱，公司業(yè)務(wù)正處于持續(xù)增長階段，未來每月處理樣本的數(shù)量將由現(xiàn)在的5萬個增長至20萬以上。

　　報告期內(nèi)，諾禾致源董監(jiān)高變動頻繁，4名董事3名發(fā)生變動，3名監(jiān)事2人發(fā)生變動。高管中，前財務(wù)總監(jiān)孫亮任職一年便離職，公司IPO期間，發(fā)起人之一、副總經(jīng)理蔣智離職。發(fā)行前，蔣智持有諾禾致源1572.55萬股，持股比例4.37%，發(fā)行后，持股比例為3.93%。

　　據(jù)招股書披露，2019年2月14日，強裕彪簽署仲裁申請書，說明諾禾致源于2019年1月28日以嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律為由，向其發(fā)出解除勞動關(guān)系通知，故強裕彪請求諾禾致源支付違法解除勞動合同關(guān)系經(jīng)濟賠償金39000.00元并要求開具離職證明。2019年5月22日，北京市昌平區(qū)人民法院作出(2019)京0114民初9124號《民事調(diào)解書》，諾禾致源一次性給付強裕彪26000元，并出具離職證明。

　　基因檢測公司擬創(chuàng)業(yè)板上市

　　諾禾致源主要依托高通量測序技術(shù)，結(jié)合其他基因檢測方法，為科研機構(gòu)、高校、醫(yī)療機構(gòu)、藥企等企事業(yè)單位提供基因檢測和生物信息分析等研究服務(wù)。

　　公司產(chǎn)品主要包括生命科學(xué)基礎(chǔ)科研服務(wù)、醫(yī)學(xué)研究與技術(shù)服務(wù)、建庫測序平臺服務(wù)。

　　李瑞強直接持有諾禾致源59.67%股權(quán)，通過諾禾禾谷和致源禾谷間接控制公司20.96%之股權(quán)，合計控制公司80.63%的股權(quán)，系公司的控股股東、實際控制人。

　　李瑞強，男，1979年11月出生，中國國籍，無境外居留權(quán)。1998年8月至2002年6月，就讀于東南大學(xué)物理系應(yīng)用物理學(xué)專業(yè)，取得學(xué)士學(xué)位；2005年8月至2010年12月，就讀于丹麥哥本哈根大學(xué)生物系，取得博士學(xué)位。2002年7月至2011年3月，就職于華大基因，歷任生物信息部項目組長、主任、華大基因副總裁；2011年10月至2013年9月，就職于北京大學(xué)生物動態(tài)光學(xué)成像中心以及北大-清華生命科學(xué)聯(lián)合中心，任研究員；2010年7月至今，獲聘香港大學(xué)計算機系榮譽助理教授。2011年3月至今，就職于諾禾致源，現(xiàn)任公司董事長兼總經(jīng)理，任期三年(2019年6月15日至2022年6月14日)；2014年2月至今任天津諾禾董事長、總經(jīng)理；2014年6月至今任天津醫(yī)檢所董事長、總經(jīng)理。

　　諾禾致源擬于創(chuàng)業(yè)板上市，保薦機構(gòu)為中信證券。諾禾致源計劃發(fā)行股份不超過4020萬股，擬募集資金3.44億元，其中1.45億元用于基因測序服務(wù)平臺擴產(chǎn)升級項目、9900萬元用于基因檢測試劑研發(fā)項目、9977.28萬元用于信息化和數(shù)據(jù)中心建設(shè)項目。

　　實控人曾就職華大基因 　　據(jù)國際金融報報道，諾禾致源成立于2011年，由李瑞強出資設(shè)立。李瑞強于2002年7月進入華大基因工作，自生物信息部項目組長的職位起不斷受到提拔，當(dāng)過主任，最終升至華大基因副總裁。

　　不過，李瑞強于2011年3月離開了華大基因創(chuàng)業(yè)，并在同年成立諾禾致源。至于離職創(chuàng)業(yè)的原因，李瑞強并未在招股書中披露。

　　據(jù)悉，諾禾致源主要依托高通量測序技術(shù)，結(jié)合其他基因檢測方法，為科研機構(gòu)、高校、醫(yī)療機構(gòu)、藥企等事業(yè)單位提供基因檢測和生物信息分析等研究服務(wù)。

　　而華大基因的主營業(yè)務(wù)為通過基因檢測等手段，為醫(yī)療機構(gòu)、科研機構(gòu)等企事業(yè)單位提供基因組學(xué)類的診斷和研究服務(wù)。

　　從業(yè)務(wù)來看，諾禾致源與華大基因互為競爭關(guān)系。

　　也就是說，李瑞強離開華大基因后，選擇了與華大基因同行業(yè)競爭，華大基因為自己培養(yǎng)了一個強大的競爭對手。

　　互聯(lián)網(wǎng)記者對李瑞強離職華大基因的原因等相關(guān)問題進行了采訪，公司表示：“李瑞強出于個人職業(yè)規(guī)劃原因離職華大基因。公司業(yè)務(wù)主要為科研機構(gòu)提供基因測序服務(wù)，華大基因主要業(yè)務(wù)為生育健康及其相關(guān)的醫(yī)學(xué)檢測業(yè)務(wù)，該類業(yè)務(wù)屬于行業(yè)下游的臨床體外檢測。公司與華大基因不存在利益輸送關(guān)系?！?/p>

　　2018年營業(yè)收入逾10億元 凈利潤不足1億元

　　2015年至2019年1-6月，諾禾致源實現(xiàn)營業(yè)收入分別為3.10億元、4.58億元、7.39億元、10.54億元、5.70億元，實現(xiàn)歸屬于母公司的凈利潤分別為2478.87萬元、3913.09萬元、8050.26萬元、9709.85萬元、2956.21萬元。

　　報告期內(nèi)，諾禾致源經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為1.43億元、9543.77萬元、5477.06萬元、1.51億元、-3328.10萬元，2019年上半年末，公司經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額為負(fù)。

　　其中，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為3.47億元、5.54億元、8.21億元、10.23億元、5.13億元。

　　諾禾致源在對互聯(lián)網(wǎng)記者的回復(fù)中稱：“2019年公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與凈利潤差額為-6416.30萬元，主要系公司海外客戶和企業(yè)客戶增加，對應(yīng)應(yīng)收款項增加，以及存貨有所上漲所致?！?/p>

　　公司還表示：“報告期內(nèi)公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額存在一定的波動，總體與公司的快速發(fā)展相適應(yīng)”。

　　2019上半年末應(yīng)收賬款2.33億元　　2015年至2019年6月30日，諾禾致源應(yīng)收賬款賬面價值分別為1325.60萬元、4538.69萬元、9621.52萬元、1.78億元和2.33億元，占流動資產(chǎn)的比例分別為3.33%、4.44%、13.66%、26.21%和28.29%，占營業(yè)收入的比例分別為4.28%、9.90%、13.01%、16.94%和40.86%。

　　報告期各期末，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為41.94、15.64、10.44、7.67和2.77。

　　公司稱，2017年應(yīng)收賬款余額較2016年上升幅度較大，新增的主要客戶除了海外大學(xué)、研究機構(gòu)和企業(yè)外，也包括國內(nèi)個別大客戶，付款周期較長，應(yīng)收賬款余額增加較多。2018年及2019年6月末應(yīng)收賬款余額較2017年上升，主要原因為公司客戶結(jié)構(gòu)中企業(yè)客戶、醫(yī)院和海外客戶比例上升。與大學(xué)、研究機構(gòu)相比，企業(yè)客戶、醫(yī)院和海外客戶不收取預(yù)收款或預(yù)收款較少，且付款周期較長，故應(yīng)收賬款余額上升較快。

　　2019上半年末存貨2.03億元

　　2015年至2019年6月30日，諾禾致源存貨金額分別為3918.61萬元、8750.62萬元、1.41億元、1.46億元和2.03億元，占流動資產(chǎn)的比例分別為9.85%、8.56%、19.99%、21.45%和24.65%。

　　報告期各期末，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為3.78、3.76、3.70、4.19、2.04。

　　報告期各期末，存貨跌價準(zhǔn)備分別為0萬元、341.94萬元、481.21萬元、282.09萬元和212.95萬元，主要是對過期試劑等原材料耗材提取的跌價準(zhǔn)備。

　　綜合毛利率低于行業(yè)平均水平 兩大產(chǎn)品毛利率下滑

　　2015年至2019年1-6月，諾禾致源綜合毛利率分別為52.38%、48.00%、42.81%、42.89%和37.52%。

　　據(jù)招股書，2017年公司綜合毛利較2016年下降了5.19個百分點，主要原因為受到基因組學(xué)行業(yè)發(fā)展趨勢和特點的影響，單位測序成本降低，市場競爭激烈。為了持續(xù)地擴大市場規(guī)模，公司產(chǎn)品定價也隨之進行了調(diào)整。

　　2018年公司綜合毛利率基本穩(wěn)定，主要是公司海外收入規(guī)模增加，規(guī)模效應(yīng)及原材料價格優(yōu)勢的逐步體現(xiàn)。

　　2019年1-6月公司綜合毛利率較上年下降5.37個百分點，主要原因是公司上半年業(yè)務(wù)規(guī)模小于下半年，固定成本分?jǐn)偤竺仕降陀谙掳肽晁隆?/p>

　　報告期內(nèi)，公司綜合毛利率低于可比公司綜合毛利率平均水平。同行業(yè)公司毛利率均值分別為51.14%、54.88%、53.74%、51.73%、56.65%。公司稱，公司毛利率低于可比公司綜合毛利率水平，主要系業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不同所致。

　　2016年至2017年，雖然公司測序服務(wù)單位成本逐步降低，而對應(yīng)的單位價格降幅更大，使得公司總體毛利率逐步下降。2018年公司單位價格下降幅度略小于測序服務(wù)單位成本下降幅度，使公司毛利率水平趨于穩(wěn)定。2019年1-6月，公司單位成本下降幅度較小，主要系上半年業(yè)務(wù)規(guī)模較小，分?jǐn)偣潭ǔ杀据^高所致，使公司毛利率較上年有所下降。

　　報告期內(nèi)，公司兩大類產(chǎn)品毛利率下滑。2015年至2019年1-6月，公司生命科學(xué)基礎(chǔ)科研服務(wù)毛利率分別為63.22%、58.14%、53.32%、50.95%和46.25%；醫(yī)學(xué)研究與服務(wù)的毛利率分別為31.36%、35.25%、35.26%、39.51%和33.18%；建庫測序平臺的毛利率分別為41.86%、37.53%、29.67%、26.37%和25.34%。

　　2019上半年末負(fù)債6億元

　　2015年至2019年6月30日，諾禾致源負(fù)債總額分別為4.40億元、4.34億元、4.88億元、4.99億元、5.96億元，資產(chǎn)負(fù)債率(合并)分別為91.56%、35.34%、36.07%、33.93%、37.19%。

　　報告期各期末，公司短期借款余額分別為0萬元、9492.59萬元、5210.37萬元、0萬元和2200.00萬元，2019年新增短期借款2200萬元，主要為中國銀行流動資金借款2000萬元及花旗銀行借款200萬元。

　　報告期各期末，公司預(yù)收款項余額分別為1.46億元、2.46億元、3.26億元、3.57億元和3.46億元，占流動負(fù)債的比例分別為34.71%、58.97%、68.95%、73.39%和59.25%。

　　2016年至2019年6月30日，公司流動比率2.45、1.49、1.40、1.41，低于行業(yè)流動比率均值3.91、3.79、3.68、3.53；公司速動比率2.24、1.19、1.10、1.06，低于行業(yè)速動比率3.63、3.54、3.25、3.10。

　　2018年銷售費用是研發(fā)費用的近2倍

　　2019年上半年，諾禾致源銷售費用是研發(fā)費用的2.75倍，2018年，公司銷售費用是研發(fā)費用的1.96倍。

　　2015年至2019年1-6月，諾禾致源銷售費用分別為4989.80萬元、8920.20萬元、1.24億元、1.56億元、9315.54萬元。

　　報告期內(nèi)，公司銷售費用率分別為16.11%、19.46%、16.73%、14.80%、16.34%，低于可比上市公司平均水平。

　　報告期內(nèi)，公司研發(fā)費用分別為4546.21萬元、3053.45萬元、5036.05萬元、7941.51萬元和3392.21萬元。

　　報告期內(nèi)，公司研發(fā)費用率分別為14.67%、6.66%、6.81%、7.54%、5.95%。

　　諾禾致源對互聯(lián)網(wǎng)記者表示：“公司報告期內(nèi)研發(fā)費用占營業(yè)收入比例處于可比公司合理范圍內(nèi)。公司專注于基礎(chǔ)科研測序服務(wù)領(lǐng)域，業(yè)務(wù)規(guī)模正在不斷擴大、服務(wù)流程不斷優(yōu)化，在原材料采購成本和測序成本控制等方面均具有相對優(yōu)勢。未來公司將以本次新股發(fā)行上市為契機，通過募集資金投資項目的建設(shè)，結(jié)合公司的現(xiàn)有科研、技術(shù)、市場、資源優(yōu)勢，利用覆蓋貫穿組學(xué)的多技術(shù)平臺，進一步加強全球市場布局，完善基因組學(xué)應(yīng)用全產(chǎn)業(yè)鏈條，以基因組學(xué)技術(shù)的科研服務(wù)和臨床服務(wù)為核心，努力成為全球基因科技應(yīng)用服務(wù)行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者?！?/p>

　　產(chǎn)能利用率下滑

　　諾禾致源本次擬募集資金3.44億元，其中1.45億元用于基因測序服務(wù)平臺擴產(chǎn)升級項目。

　　據(jù)招股書，該項目旨在對公司現(xiàn)有的基因測序服務(wù)的運營能力進行整體升級，通過先進的高通量基因測序平臺和自動化設(shè)備及系統(tǒng)，為更多的科研機構(gòu)提供領(lǐng)先的基因測序和生物信息技術(shù)服務(wù)方面的基因組學(xué)解決方案。

　　公司表示，隨著公司客戶獲取能力的不斷提升與基因測序業(yè)務(wù)量的持續(xù)增長，公司將基于現(xiàn)有的測序平臺產(chǎn)能擴充升級。

　　公司稱，公司業(yè)務(wù)正處于持續(xù)增長階段，未來每月處理樣本的數(shù)量將由現(xiàn)在的5萬個增長至20萬以上。因此，公司將對現(xiàn)有的實驗室空間進行擴張升級，通過一系列平臺建設(shè)投入(如標(biāo)準(zhǔn)化生物樣本庫建設(shè)、自動化平臺引進、新測序平臺引進、技術(shù)人才引進等)，提升各類樣本實驗處理的規(guī)模和效率，加快生物信息自動化分析流程，提升產(chǎn)品運營速度，以滿足業(yè)務(wù)的持續(xù)增長需求。

　　2016年至2019年1-6月，諾禾致源產(chǎn)能利用率分別為102.82%、90.34%、91.00%、71.76%。

　　董監(jiān)高變動頻繁 IPO期間一發(fā)起人離職 股份還在　　報告期內(nèi)，諾禾致源董監(jiān)高變動頻繁，4名董事3名發(fā)生變動，3名監(jiān)事2人發(fā)生變動。高管中，前財務(wù)總監(jiān)孫亮任職一年便離職，公司IPO期間，發(fā)起人之一、副總經(jīng)理蔣智離職。

　　2016年7月9日，諾禾致源召開創(chuàng)立大會暨第一次股東大會，選舉李瑞強、蔣智、高國華擔(dān)任諾禾致源第一屆董事會非獨立董事，選舉張然、尹衛(wèi)東擔(dān)任諾禾致源第一屆董事會獨立董事。以上董事任期三年，自2016年7月9日起算。

　　2017年6月26日，諾禾致源召開2016年年度股東大會，同意高國華辭任董事職務(wù)，同時委任李瀟為董事，任期與股份公司第一屆董事會董事任期相同。

　　2018年9月28日，諾禾致源召開2018年第三次臨時股東大會，同意尹衛(wèi)東辭去獨立董事職務(wù)，同時委任史本軍為獨立董事，任期與股份公司第一屆董事會董事任期相同。

　　2019年1月11日，諾禾致源召開2019年第一次臨時股東大會，同意蔣智辭去董事職務(wù)，同時選舉王其鋒為董事，任期與股份公司第一屆董事會董事任期相同。

　　2016年7月8日，公司召開職工代表大會，選舉王大偉為股份公司第一屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事。2016年7月9日，諾禾致源召開創(chuàng)立大會暨第一次股東大會，選舉張曉蕾、施加山擔(dān)任為監(jiān)事，與職工代表監(jiān)事王大偉共同組成股份公司第一屆監(jiān)事會，任期三年，自2016年7月9日起算。

　　2017年6月26日，2016年年度股東大會審議通過《關(guān)于監(jiān)事會人員變動的議案》，同意施加山辭任非職工監(jiān)事職務(wù)，同時選舉李金玲擔(dān)任非職工監(jiān)事；2017年6月26日，諾禾致源召開了職工代表大會第二次會議，免去王大偉職工代表監(jiān)事職務(wù)，選舉趙麗華為股份公司第一屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事。

　　2019年3月15日，發(fā)行人召開了2019年第二次臨時股東大會，會議同意張曉蕾辭去公司監(jiān)事職務(wù)，并選舉沈馳擔(dān)任發(fā)行人第一屆監(jiān)事會監(jiān)事。2019年3月15日，發(fā)行人召開了第一屆監(jiān)事會第九次會議，選舉趙麗華為公司第一屆監(jiān)事會主席。

　　2016年7月9日，諾禾致源召開第一屆董事會第一次會議，聘任李瑞強擔(dān)任總經(jīng)理，王其鋒擔(dān)任公司董事會秘書、副總經(jīng)理，蔣智、吳俊擔(dān)任公司副總經(jīng)理，孫亮擔(dān)任公司財務(wù)總監(jiān)。任期三年，與第一屆董事會董事任期相同。

　　2017年6月6日，諾禾致源召開第一屆董事會第五次會議，同意孫亮辭任公司財務(wù)總監(jiān)職務(wù)，選舉施加山擔(dān)任公司財務(wù)總監(jiān)。

　　2018年12月27日，諾禾致源召開第一屆董事會第十四次會議，同意蔣智辭任公司副總經(jīng)理職務(wù)，選舉曹志生、王大偉擔(dān)任公司副總經(jīng)理。

　　蔣智為諾禾致源發(fā)起人之一。招股書顯示，2016年6月23日，諾禾有限召開股東會并作出決議，公司以李瑞強、蔣智、樊世彬、莫淑珍、致源禾谷、諾禾禾谷等全部6名股東作為股份公司的發(fā)起人股東。

　　據(jù)互聯(lián)網(wǎng)記者了解，2018年7月10日，中信證券與諾禾致源簽署輔導(dǎo)協(xié)議，諾禾致源正式向中國證券監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局報送輔導(dǎo)備案申請材料。2018年7月19日，諾禾正式的輔導(dǎo)備案申請材料獲得受理。

　　也就是說，諾禾致源發(fā)起人之一蔣智在公司上市計劃已經(jīng)提上日程時“閃辭”。

　　據(jù)招股書，發(fā)行前，蔣智持有諾禾致源1572.55萬股，持股比例4.37%，發(fā)行后，持股比例為3.93%。

　　違法解除勞動合同關(guān)系　　據(jù)招股書披露，2019年2月14日，強裕彪簽署仲裁申請書，說明諾禾致源于2019年1月28日以嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律為由，向其發(fā)出解除勞動關(guān)系通知，故強裕彪請求諾禾致源支付違法解除勞動合同關(guān)系經(jīng)濟賠償金39000.00元并要求開具離職證明。

　　2019年5月22日，北京市昌平區(qū)人民法院作出(2019)京0114民初9124號《民事調(diào)解書》，諾禾致源一次性給付強裕彪26000元，并出具離職證明。截至招股說明書簽署日，諾禾致源已履行完畢《民事調(diào)解書》中的義務(wù)。