福萊特玻璃集團(tuán)股份有限公司

　　（一）基本情況

　　公司前身有限公司成立于1998年6月，股份公司成立于2005年12月29日，2015 年 11 月 26 日H股上市。目前注冊資本4.5億元人民幣，總股本18億股，其中H股4.5億股，每股面值人民幣 0.25 元。

　　公司是目前國內(nèi)領(lǐng)先的玻璃制造企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為光伏玻璃、浮法玻璃、工程玻璃和家居玻璃的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，以及玻璃用石英礦的開采和銷售和 EPC光伏電站工程建設(shè)，其中，光伏玻璃是公司主要的產(chǎn)品。

　　公司的控股股東及實際控制人為阮洪良、姜瑾華、阮澤云和趙曉非，阮洪良與姜瑾華為夫妻，阮澤云為阮洪良和姜瑾華之女，趙曉非和阮澤云為夫妻，四人共計持有公司股份 111，877.20 萬股，占公司總股本的 62.16%。

　　（二）報告期業(yè)績

　　2015年、2016年、2017年，公司營業(yè)收入29.24億、29.68億、29.91億，扣非歸母凈利潤分別為4.15億、5.76億、4.08億。

　　（三）募資用途

　　公司擬募集資金18.2億元，擬發(fā)行股份不超過2億股（每股面值0.25元人民幣）。募資用途四個項目：年產(chǎn)90萬噸光伏組件蓋板玻璃項目；年產(chǎn)10萬噸在線Low-E鍍膜玻璃項目；年產(chǎn)15萬噸光伏玻璃技改項目（一期）；85兆瓦分布式光伏發(fā)電項目。

　　（四）發(fā)審會議詢問的主要問題

　　1、2017年發(fā)行人扣非后凈利潤同比下降29.19%；2018年5月31日，國家發(fā)改委、財政部、國家能源局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于2018年光伏發(fā)電有關(guān)事項的通知》。請發(fā)行人代表：（1）說明2017年凈利潤大幅降低的原因及合理性，收入利潤的變動情況是否與可比上市公司情況基本一致；（2）說明發(fā)行人主營業(yè)務(wù)毛利率下降、顯著高于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及合理性；（3）結(jié)合在手訂單、產(chǎn)品售價等情況，說明發(fā)行人2018年業(yè)績是否在大幅下降風(fēng)險；（4）說明光伏玻璃是否存在行業(yè)產(chǎn)能過剩或整體持續(xù)衰退的情形，“5.31”光伏新政是否對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　2、報告期內(nèi)，發(fā)行人外銷收入占比較高。請發(fā)行人代表：（1）結(jié)合產(chǎn)品出口歐盟和美國的情況、未來的出口計劃，以及相關(guān)反傾銷和反補(bǔ)貼稅率，說明該等情形對發(fā)行人銷售策略和經(jīng)營業(yè)績的影響；（2）說明美國對華貿(mào)易政策變化、中美貿(mào)易摩擦升級對發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績的影響。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　3、報告期末，發(fā)行人應(yīng)收賬款及應(yīng)收票據(jù)余額較大，報告期內(nèi)發(fā)行人存在大量單項計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備且存在大額的應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回情況。請發(fā)行人代表說明：（1）應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提政策是否審慎、充分，進(jìn)行大量單項計提的原因及合理性；（2）應(yīng)收票據(jù)特別是商業(yè)承兌匯票大幅變動的原因及合理性；（3）大額轉(zhuǎn)回是否具有充分的依據(jù)和合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　4、請發(fā)行人代表說明：（1）本次募集資金投資的玻璃項目與發(fā)行人現(xiàn)有產(chǎn)能的關(guān)系，是否為現(xiàn)有產(chǎn)能的擴(kuò)張，是否符合產(chǎn)業(yè)政策；（2）在發(fā)行人產(chǎn)能利用率保持在75%左右、產(chǎn)銷量無明顯提高的情況下，發(fā)行人本次募投項目的產(chǎn)能擴(kuò)大是否具有必要性，如何消化新增產(chǎn)能。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　5、發(fā)行人所從事行業(yè)為高污染行業(yè)，環(huán)境保護(hù)要求較高。請發(fā)行人代表說明，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和擬投資項目是否符合國家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)規(guī)定，在建和擬建項目是否已通過環(huán)境影響評價及取得環(huán)境主管部門的批復(fù)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。