重要內(nèi)容提示：

　　債權(quán)登記日：2018年8月29日

　　債券付息日：2018年8月30日由上海【外高橋(600648)、股吧】集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“外高橋”、“發(fā)行人”或“公司”)于2016年8月30日發(fā)行的上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開(kāi)發(fā)行2016年公司債券(第三期)將于2018年8月30日開(kāi)始支付自2017年8月30日至2018年8月29日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進(jìn)行，方便投資者及時(shí)領(lǐng)取利息，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

　　一、本期債券概覽

　　1、債券名稱：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開(kāi)發(fā)行2016年公司債券(第三期)。

　　2、證券簡(jiǎn)稱及代碼：16外高03，代碼136666。

　　3、發(fā)行人：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司。

　　4、發(fā)行總額：人民幣10億元。

　　5、債券期限：本期債券的期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。

　　6、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)許可[2016]771號(hào)”文件批準(zhǔn)發(fā)行。

　　7、債券形式：實(shí)名制記賬式。

　　8、債券利率：本期債券票面利率為2.94%，本期債券的票面利率在存續(xù)期內(nèi)前3年固定不變，在存續(xù)期的第3年末，公司可選擇調(diào)整票面利率，存續(xù)期后2年票面年利率為本期債券存續(xù)期前3年票面年利率加公司調(diào)整的基點(diǎn)，在存續(xù)期后2年固定不變。 9、計(jì)息期限：本期債券計(jì)息期限自2016年8月30日至2021年8月29日。

　　10、付息日：2017年至2021年間每年的8月30日為上一計(jì)息年度的付息日。如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2017年至2019年間每年的8月30日。(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。

　　11、兌付日：本期債券的兌付日為2021年8月30日。若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2019年8月30日。(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。

　　12、信用級(jí)別：經(jīng)上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)有限公司綜合評(píng)定，公司主體信用等級(jí)為AAA，本期債券的信用等級(jí)為AAA。

　　13、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2016年9月1日在上海證券交易所上市交易。

　　二、本次付息方案

　　按照《上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開(kāi)發(fā)行2016年公司債券(第三期)票面利率公告》，本期債券票面利率為2.94%。每手“16外高03”面值1,000元派發(fā)利息為29.40元(含稅)。

　　三、本期債券本年度付息和兌付情況

　　1、債權(quán)登記日：2018年8月29日。

　　2、債券付息日：2018年8月30日。

　　四、本次付息對(duì)象

　　本次付息對(duì)象為截止2018年8月29日上海證券交易所收市后，在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的全體“16外高03”持有人。

　　五、付息辦法

　　1、本公司與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。

　　2、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)，投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。 六、關(guān)于本期債券利息所得稅的征收

　　(一)關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》和《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)就其獲得的債券利息所得繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅。本期債券發(fā)行人已在《上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開(kāi)發(fā)行2016年公司債券(第三期)募集說(shuō)明書(shū)》中對(duì)上述規(guī)定予以明確說(shuō)明。

　　按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門(mén)繳付。請(qǐng)各兌付機(jī)構(gòu)按照個(gè)人所得稅法的有關(guān)規(guī)定做好代扣代繳個(gè)人所得稅工作。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。

　　本期債券利息個(gè)人所得稅的征繳說(shuō)明如下：

　　1、納稅人：本期債券的個(gè)人投資者。

　　2、征稅對(duì)象：本期債券的利息所得。

　　3、征稅稅率：按利息額的20%征收。

　　4、征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除。

　　5、代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。

　　6、本期債券利息稅的征管部門(mén)：各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門(mén)。

　　(二)關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明

　　對(duì)于持有“16外高03”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)(其含義同《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》)，根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào))以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》(國(guó)稅函[2009]47號(hào))等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)繳納。

　　請(qǐng)非居民企業(yè)收到稅后利息后7個(gè)工作日內(nèi)向本公司提交《“16外高03”債券付息事宜之QFII/RQFII情況表》(見(jiàn)附件一)同證券賬戶卡復(fù)印件、QFII/RQFII證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件等簽章后一并傳真至本公司，原件以專人或郵寄的方式送達(dá)至本公司。

　　本公司在收到上述材料后向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)代繳非居民企業(yè)所得稅。如非居民企業(yè)未履行債券利息企業(yè)所得稅的納稅或納稅申報(bào)義務(wù)導(dǎo)致發(fā)行人無(wú)法完成代扣代繳，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各非居民企業(yè)自行承擔(dān)。

　　七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法

　　(一)發(fā)行人：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司

　　住所：中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)楊高北路889號(hào)

　　法定代表人：劉宏

　　聯(lián)系人：張舒娜

　　電話：021-51980848

　　傳真：021-51980850

　　(二)牽頭主承銷(xiāo)商、薄記管理人：【中信建投(601066)、股吧】證券股份有限公司

　　住所：北京市朝陽(yáng)區(qū)安立路66號(hào)4號(hào)樓

　　法定代表人：王常青

　　聯(lián)系人：周偉

　　電話：021-68801581

　　傳真：021-68801551

　　(三)聯(lián)席主承銷(xiāo)商：海通證券股份有限公司

　　住所：上海市廣東路689號(hào)

　　法定代表人：王開(kāi)國(guó)

　　聯(lián)系人：李一峰、陸曉靜

　　電話：010-88027267

　　傳真：010-88027190

　　(四)聯(lián)席主承銷(xiāo)商：【興業(yè)證券(601377)、股吧】股份有限

　　公司住所：福建省福州市湖東路268號(hào)

　　法定代表人：蘭榮

　　聯(lián)系人：王愷

　　電話：021-38565454

　　傳真：021-38565905

　　(五)托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　上海分公司地址：上海市陸家嘴東路166號(hào)中國(guó)保險(xiǎn)大廈3層

　　聯(lián)系人：徐瑛

　　聯(lián)系電話：021-68870114

　　郵政編碼：200120

　　特此公告。

　　上海外高橋集團(tuán)股份有限公司