重要內(nèi)容提示

　　●債權(quán)登記日：2018年12月20日

　　●債券付息日：2018年12月21日

　　上海市北高新股份有限公司(以下簡稱“公司”或“發(fā)行人”)于2015年12月21日發(fā)行的上海市北高新股份有限公司2015年公司債券(以下簡稱“本期債券”)，將于2018年12月21日開始支付自2017年12月21日至2018年12月20日期間的利息。根據(jù)《上海市北高新股份有限公司公開發(fā)行2015年公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

　　一、本期債券的基本情況

　　1、債券名稱：上海市北高新股份有限公司2015年公司債券；

　　2、債券簡稱：15市北債；

　　3、債券代碼：136104；

　　4、發(fā)行總額：人民幣9億元；

　　5、債券期限：本期債券的期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)與投資者回售選擇權(quán)；

　　6、債券利率：本期債券在存續(xù)期內(nèi)前3年(2015年12月21日至2018年12月20日)票面年利率為4%，在債券存續(xù)期內(nèi)前3年固定不變。在本期債券存續(xù)期的第3年末，發(fā)行人選擇上調(diào)票面利率，本期債券存續(xù)期的后2年(2018年12月21日至2020年12月20日)，票面利率為4.33%。本期債券采用單利按年計息，不計復(fù)利；

　　7、債券形式：實名制記賬式；

　　8、還本付息的期限及方式：本期債券采用單利按年計息，不計復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券于每年的付息日向投資者支付的利息金額為投資者截至付息債權(quán)登記日收市時所持有的本期債券票面總額與對應(yīng)的票面年利率的乘積；于兌付日向投資者支付的本息金額為投資者截至兌付債權(quán)登記日

　　9、起息日：2015年12月21日

　　10、付息日：2016年至2020年每年的12月21日為上一個計息年度的付息日(如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日；順延期間付息款項不另計利息)。

　　11、利息登記日：本期債券的利息登記日為每年付息日前的第1個交易日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后第一個交易日)。

　　12、信用等級：2018年4月24日，上海新世紀(jì)資信評估投資服務(wù)有限公司對本期債券的信用狀況進(jìn)行了跟蹤分析，維持本公司主體信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定，維持本期公司債券“15市北債”的信用等級為AA+。

　　13、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)本期債券后2年的票面利率，調(diào)整幅度為0至100個基點(含本數(shù))，其中1個基點為0.01%。在本期債券存續(xù)期的第3年末，發(fā)行人選擇上調(diào)票面利率，本期債券存續(xù)期的后2年(2018年12月21日至2020年12月20日)，票面利率為4.33%。

　　14、投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在第3個計息年度的付息日將其持有的全部或部分債券按面值回售給發(fā)行人。第3個計息年度的付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上交所和證券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。

　　15、上市時間和地點：本期債券于2016年1月6日在上海證券交易所上市交易。

　　16、債券受托管理機(jī)構(gòu)：湘財證券股份有限公司

　　17、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。

　　按照《上海市北高新股份有限公司公開發(fā)行2015年公司債券募集說明書》、《上海市北高新股份有限公司2015年公司債券票面利率公告》，本期債券的票面利率為4.00%。每1000元面值的本期債券，派發(fā)利息為40元人民幣(含稅)。

　　三、付息債權(quán)登記日和付息日

　　1、付息債權(quán)登記日：2018年12月20日

　　2、付息日：2018年12月21日

　　四、債券付息對象

　　本次付息對象為截止2018年12月20日上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)登記在冊的全體“15市北債”持有人。

　　五、債券付息方法

　　1、本公司已與中證登上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本年度兌息日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。

　　2、中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))，投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

　　六、關(guān)于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明

　　1、關(guān)于向個人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明

　　根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：

　　(1)納稅人：本期債券的個人投資者；

　　(2)征稅對象：本期債券的利息所得；

　　(4) 征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；

　　(5)代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。

　　2、關(guān)于向非居民企業(yè)征收公司債券利息所得稅的說明

　　根據(jù)2018年11月7日發(fā)布的《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。

　　3、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)文件的有關(guān)規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。

　　七、相關(guān)機(jī)構(gòu)聯(lián)系方法

　　1、發(fā)行人：上海市北高新股份有限公司

　　地址：上海市靜安區(qū)江場三路262號1樓

　　法定代表人：羅嵐

　　聯(lián)系人：姚挺

　　聯(lián)系電話：021-66528130

　　郵政編碼：200436

　　2、主承銷機(jī)構(gòu)：湘財證券股份有限公司

　　住所：湖南省長沙市天心區(qū)湘府中路198號新南城商務(wù)中心A棟11樓

　　法定代表人：孫永祥

　　聯(lián)系人：吳沁馨

　　聯(lián)系電話：021-50293681

　　郵政編碼：200120

　　3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

　　地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層

　　聯(lián)系人：聶燕

　　聯(lián)系電話：021-38874800

　　郵政編碼：200120

　　上海市北高新股份有限公司董事會

　　二〇一八年十二月十三日