皇冠環(huán)球集團(00727.HK)公布，于2021年9月10日交易時段后，公司訂立清償契據(jù)A及清償契據(jù)B。根據(jù)清償契據(jù)A，公司已有條件同意配發(fā)及發(fā)行，而債權(quán)人A已有條件同意認購502,000,000股清償股份，認購價為每股清償股份0.11港元。

　　債權(quán)人A根據(jù)清償契據(jù)A應付的認購金額55,220,000港元須透過資本化債務金額A的方式支付。根據(jù)清償契據(jù)B，公司已有條件同意配發(fā)及發(fā)行，而債權(quán)人B已有條件同意認購180,000,000股清償股份，認購價為每股清償股份0.11港元。債權(quán)人B根據(jù)清償契據(jù)B應付的認購金額19,800,000港元將透過資本化債務金額B的方式支付。

　　假設公司已發(fā)行股份數(shù)目于公告日期至完成期間并無變動，合共682,000,000股清償股份相當于公司于本公告日期的已發(fā)行股份約19.88%；及公司經(jīng)配發(fā)及發(fā)行清償股份擴大后的已發(fā)行股份約16.59%。清償股份須根據(jù)一般授權(quán)配發(fā)及發(fā)行。因此，配發(fā)及發(fā)行清償股份毋須經(jīng)股東批準

　　于2021年9月10日，根據(jù)購股權(quán)計劃，公司已向集團三名雇員授出購股權(quán)以認購最多合共102,900,000股新股份（相當于公司于本公告日期已發(fā)行股份約3.0%），惟須待承授人接納后，方可作實。

　　集團于2021年3月31日之現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物及受限制銀行結(jié)馀合共為約14,000,000港元，而集團之凈債務資產(chǎn)負債比率為約32.2%。債務金額之資本化使集團能夠在不動用公司現(xiàn)有財務資源的情況下清償其未償還債務，避免現(xiàn)金流出。董事認為，盡可能保持流動資金，以就其業(yè)務發(fā)展加強集團之財務及流動資金狀況，符合公司及股東之整體利益。

　　盡管配發(fā)及發(fā)行清償股份將對現(xiàn)有股東產(chǎn)生攤薄效應，惟經(jīng)考慮(i)債務金額資本化可減輕本集團之還款及償付壓力；及(ii)清償股份在配發(fā)及發(fā)行時將全部確認為公司股本，其將降低資產(chǎn)負債比率、擴大資本基礎及提升本集團凈資產(chǎn)狀況，董事認為，就此而言，配發(fā)及發(fā)行清償股份產(chǎn)生之攤薄效應屬合理。