互聯(lián)網(wǎng)北京6月29日訊 證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)近日披露的“行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕11號(hào)”顯示，昆明龍津藥業(yè)（002750）股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：龍津藥業(yè)，證券代碼：002750Z)存在關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整和股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不及時(shí)，導(dǎo)致2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)2方面問(wèn)題。

　　關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整方面，龍津藥業(yè)向云南三七科技有限公司收購(gòu)云南三七科技燈盞花藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱藥業(yè)公司）、云南三七科技燈盞花種植有限公司（以下簡(jiǎn)稱種植公司）100%股權(quán)屬于《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第10.2.4條規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.15條、第10.2.8條之規(guī)定，龍津藥業(yè)應(yīng)完整披露就該關(guān)聯(lián)交易簽訂的重要合同的主要內(nèi)容。但龍津藥業(yè)在2018年1月2日就收購(gòu)藥業(yè)公司、種植公司分別簽訂《產(chǎn)權(quán)交易合同》和《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》后，僅披露了《產(chǎn)權(quán)交易合同》的主要內(nèi)容，未披露《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》的相關(guān)內(nèi)容。而《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》包含標(biāo)的公司過(guò)渡期損益承擔(dān)、付款時(shí)間及條件等重要交易條款。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條之規(guī)定。

　　龍津藥業(yè)2019年年報(bào)顯示，云南三七科技有限公司為龍津藥業(yè)董監(jiān)高關(guān)聯(lián)方，龍津藥業(yè)持股5%以上的股東立興實(shí)業(yè)有限公司實(shí)際控制人曾繼堯與云南三七科技有限公司副董事長(zhǎng)曾立品為父子關(guān)系。

　　2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)方面，龍津藥業(yè)于2019年7月取得對(duì)藥業(yè)公司、種植公司的控制權(quán)，但未及時(shí)對(duì)相關(guān)股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，導(dǎo)致龍津藥業(yè)2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第十九條之規(guī)定。

　　2020年6月22日，云南證監(jiān)局根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，決定對(duì)龍津藥業(yè)采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。并指出，龍津藥業(yè)應(yīng)對(duì)前述關(guān)聯(lián)交易簽訂的《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》主要內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充披露，對(duì)2019年第三季度報(bào)告進(jìn)行修訂并披露。

　　云南證監(jiān)局指出，前述問(wèn)題反映出龍津藥業(yè)的信息披露和財(cái)務(wù)管理工作存在不足，龍津藥業(yè)應(yīng)高度重視，加強(qiáng)對(duì)證券監(jiān)管法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，提升信息披露質(zhì)量。龍津藥業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到本決定書(shū)之日起30個(gè)工作日內(nèi)向云南證監(jiān)局提交書(shū)面整改情況報(bào)告。

　　同日披露的另外3份行政監(jiān)管措施決定書(shū)顯示，李亞鶴作為龍津藥業(yè)董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述第一項(xiàng)違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。蘇閩娟作為龍津藥業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述第二項(xiàng)違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。樊獻(xiàn)俄作為龍津藥業(yè)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。

　　龍津藥業(yè)2019年年報(bào)顯示，樊獻(xiàn)俄還系龍津藥業(yè)的實(shí)際控制人。

　　“行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕12號(hào)”顯示，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，云南證監(jiān)局決定對(duì)李亞鶴采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。

　　“行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕13號(hào)”顯示，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，云南證監(jiān)局 決定對(duì)蘇閩娟采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。

　　“行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕14號(hào)”顯示，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，云南證監(jiān)局決定對(duì)樊獻(xiàn)俄采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。

　　李亞鶴、蘇閩娟、樊獻(xiàn)俄需根據(jù)云南證監(jiān)局后續(xù)要求，攜帶有效身份證件到該局接受監(jiān)管談話。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定：

　　信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：

　　（一）責(zé)令改正；

　　（二）監(jiān)管談話；

　　（三）出具警示函；

　　（四）將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布；

　　（五）認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

　　（六）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為4份處罰原文：

　　行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕11號(hào)

　　云南證監(jiān)局關(guān)于對(duì)昆明龍津藥業(yè)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定

　　昆明龍津藥業(yè)股份有限公司：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問(wèn)題：

　　一、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整。你公司向云南三七科技有限公司收購(gòu)云南三七科技燈盞花藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱藥業(yè)公司）、云南三七科技燈盞花種植有限公司（以下簡(jiǎn)稱種植公司）100%股權(quán)屬于《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第10.2.4條規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.15條、第10.2.8條之規(guī)定，你公司應(yīng)完整披露就該關(guān)聯(lián)交易簽訂的重要合同的主要內(nèi)容。但你公司在2018年1月2日就收購(gòu)藥業(yè)公司、種植公司分別簽訂《產(chǎn)權(quán)交易合同》和《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》后，僅披露了《產(chǎn)權(quán)交易合同》的主要內(nèi)容，未披露《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》的相關(guān)內(nèi)容。而《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》包含標(biāo)的公司過(guò)渡期損益承擔(dān)、付款時(shí)間及條件等重要交易條款。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條之規(guī)定。

　　二、股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不及時(shí)，導(dǎo)致2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。你公司于2019年7月取得對(duì)藥業(yè)公司、種植公司的控制權(quán)，但未及時(shí)對(duì)相關(guān)股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，導(dǎo)致你公司2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第十九條之規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。你公司應(yīng)對(duì)前述關(guān)聯(lián)交易簽訂的《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》主要內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充披露，對(duì)2019年第三季度報(bào)告進(jìn)行修訂并披露。前述問(wèn)題反映出你公司的信息披露和財(cái)務(wù)管理工作存在不足，你公司應(yīng)高度重視，加強(qiáng)對(duì)證券監(jiān)管法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，提升信息披露質(zhì)量。你公司應(yīng)當(dāng)在收到本決定書(shū)之日起30個(gè)工作日內(nèi)向我局提交書(shū)面整改情況報(bào)告。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　云南證監(jiān)局

　　2020年6月22日

　　行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕12號(hào)

　　云南證監(jiān)局關(guān)于對(duì)李亞鶴采取監(jiān)管談話措施的決定

　　李亞鶴：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)昆明龍津藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱龍津藥業(yè)）存在以下問(wèn)題：

　　一、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整。龍津藥業(yè)向云南三七科技有限公司收購(gòu)云南三七科技燈盞花藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱藥業(yè)公司）、云南三七科技燈盞花種植有限公司（以下簡(jiǎn)稱種植公司）100%股權(quán)屬于《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第10.2.4條規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.15條、第10.2.8條之規(guī)定，龍津藥業(yè)應(yīng)完整披露就該關(guān)聯(lián)交易簽訂的重要合同的主要內(nèi)容。但龍津藥業(yè)在2018年1月2日就收購(gòu)藥業(yè)公司、種植公司分別簽訂《產(chǎn)權(quán)交易合同》和《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》后，僅披露了《產(chǎn)權(quán)交易合同》的主要內(nèi)容，未披露《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》的相關(guān)內(nèi)容。而《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》包含標(biāo)的公司過(guò)渡期損益承擔(dān)、付款時(shí)間及條件等重要交易條款。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條之規(guī)定。

　　二、股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不及時(shí)，導(dǎo)致2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。龍津藥業(yè)于2019年7月取得對(duì)藥業(yè)公司、種植公司的控制權(quán)，但未及時(shí)對(duì)相關(guān)股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，導(dǎo)致龍津藥業(yè)2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第十九條之規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條之規(guī)定，你作為龍津藥業(yè)董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述第一項(xiàng)違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，我局決定對(duì)你采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。請(qǐng)你根據(jù)我局后續(xù)要求，攜帶有效身份證件到我局接受監(jiān)管談話。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　云南證監(jiān)局

　　2020年6月22日

　　行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕13號(hào)

　　云南證監(jiān)局關(guān)于對(duì)蘇閩娟采取監(jiān)管談話措施的決定

　　蘇閩娟：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)昆明龍津藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱龍津藥業(yè)）存在以下問(wèn)題：

　　一、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整。龍津藥業(yè)向云南三七科技有限公司收購(gòu)云南三七科技燈盞花藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱藥業(yè)公司）、云南三七科技燈盞花種植有限公司（以下簡(jiǎn)稱種植公司）100%股權(quán)屬于《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第10.2.4條規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.15條、第10.2.8條之規(guī)定，龍津藥業(yè)應(yīng)完整披露就該關(guān)聯(lián)交易簽訂的重要合同的主要內(nèi)容。但龍津藥業(yè)在2018年1月2日就收購(gòu)藥業(yè)公司、種植公司分別簽訂《產(chǎn)權(quán)交易合同》和《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》后，僅披露了《產(chǎn)權(quán)交易合同》的主要內(nèi)容，未披露《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》的相關(guān)內(nèi)容。而《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》包含標(biāo)的公司過(guò)渡期損益承擔(dān)、付款時(shí)間及條件等重要交易條款。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條之規(guī)定。

　　二、股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不及時(shí)，導(dǎo)致2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。龍津藥業(yè)于2019年7月取得對(duì)藥業(yè)公司、種植公司的控制權(quán)，但未及時(shí)對(duì)相關(guān)股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，導(dǎo)致龍津藥業(yè)2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第十九條之規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條之規(guī)定，你作為龍津藥業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述第二項(xiàng)違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，我局決定對(duì)你采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。請(qǐng)你根據(jù)我局后續(xù)要求，攜帶有效身份證件到我局接受監(jiān)管談話。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　云南證監(jiān)局

　　2020年6月22日

　　行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2020〕14號(hào)

　　云南證監(jiān)局關(guān)于對(duì)樊獻(xiàn)俄采取監(jiān)管談話措施的決定

　　樊獻(xiàn)俄：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)昆明龍津藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱龍津藥業(yè)）存在以下問(wèn)題：

　　一、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披露不完整。龍津藥業(yè)向云南三七科技有限公司收購(gòu)云南三七科技燈盞花藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱藥業(yè)公司）、云南三七科技燈盞花種植有限公司（以下簡(jiǎn)稱種植公司）100%股權(quán)屬于《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第10.2.4條規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.15條、第10.2.8條之規(guī)定，龍津藥業(yè)應(yīng)完整披露就該關(guān)聯(lián)交易簽訂的重要合同的主要內(nèi)容。但龍津藥業(yè)在2018年1月2日就收購(gòu)藥業(yè)公司、種植公司分別簽訂《產(chǎn)權(quán)交易合同》和《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》后，僅披露了《產(chǎn)權(quán)交易合同》的主要內(nèi)容，未披露《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》的相關(guān)內(nèi)容。而《產(chǎn)權(quán)交易補(bǔ)充合同》包含標(biāo)的公司過(guò)渡期損益承擔(dān)、付款時(shí)間及條件等重要交易條款。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條之規(guī)定。

　　二、股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不及時(shí)，導(dǎo)致2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。龍津藥業(yè)于2019年7月取得對(duì)藥業(yè)公司、種植公司的控制權(quán)，但未及時(shí)對(duì)相關(guān)股權(quán)收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，導(dǎo)致龍津藥業(yè)2019年第三季度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)。上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第十九條之規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條之規(guī)定，你作為龍津藥業(yè)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)對(duì)龍津藥業(yè)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，并對(duì)龍津藥業(yè)前述違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條之規(guī)定，我局決定對(duì)你采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。請(qǐng)你根據(jù)我局后續(xù)要求，攜帶有效身份證件到我局接受監(jiān)管談話。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　云南證監(jiān)局

　　2020年6月22日