11月3日，深交所發(fā)布公告《關(guān)于對三力士（002224）股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予通報(bào)批評處分的決定》，對其實(shí)際控制人非經(jīng)營性占用資金、財(cái)務(wù)總監(jiān)未能恪盡職守的違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)。紀(jì)律處分決定如下：

　　一、對三力士股份有限公司給予通報(bào)批評的處分。

　　二、對三力士股份有限公司實(shí)際控制人之一、董事長兼總經(jīng)理吳瓊瑛，實(shí)際控制人之一、董事吳培生，財(cái)務(wù)總監(jiān)郭利軍給予通報(bào)批評的處分。

　　對于三力士股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠信檔案，并向社會(huì)公開。

　　天眼查APP資料顯示，三力士成立于2002年，其主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)并銷售各類橡膠V帶、輸送帶、同步帶等產(chǎn)品，產(chǎn)品主要應(yīng)用于工業(yè)、農(nóng)業(yè)、汽車制造等領(lǐng)域，并于2008年在深交所上市。

　　三力士自2016年起股價(jià)就從最高點(diǎn)24.92元/股一路下跌，2018年后更是跌入谷底，在2019年8月一度跌至4.93元/股。

　　經(jīng)查明，2018年10月至2020年5月期間，三力士實(shí)際控制人通過投資、預(yù)付工程款等方式非經(jīng)營性占用三力士資金2.78億元，日占用資金最高余額為2.78億元。其中有 7,100 萬元來源于三力士2018年度公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金，涉及金額占當(dāng)次募集資金凈額的11.75%。

　　經(jīng)深交所審議后，根據(jù)本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》、《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》、《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020 年修訂）》認(rèn)定三力士董事長兼總經(jīng)理吳瓊瑛、董事吳培生對此負(fù)有重要責(zé)任，三力士財(cái)務(wù)總監(jiān)郭利軍未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，也同樣負(fù)有重要責(zé)任。

　　不僅如此，11月4日深交所向三力士的保薦代表人中天國富證券解剛、陳剛發(fā)出監(jiān)管函，追究他們未發(fā)現(xiàn)三力士實(shí)際控制人非經(jīng)營性資金占用的失職行為。

　　值得注意的是，在深交所發(fā)出通報(bào)批評和監(jiān)管函前，三力士公司相關(guān)責(zé)任人人事調(diào)整頻繁。10月30日，三力士發(fā)布公告稱，郭利軍先生辭去董事會(huì)秘書一職，中天國富證券原指定保薦代表人陳剛先生因工作調(diào)整也將不再負(fù)責(zé)對三力士進(jìn)行督導(dǎo)。