在2021年半年報發(fā)布之前，凱撒、眾信作為國內出境游業(yè)務的兩大龍頭企業(yè)，完成了換股吸收合并。

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　　合并重組，抱團取暖

　　6月29日晚，【凱撒旅業(yè)(000796)、股吧】和眾信旅游同時發(fā)布公告，凱撒旅業(yè)擬以發(fā)行 A 股方式換股吸收合并眾信旅游，凱撒旅業(yè)為吸收合并方，眾信旅游為被吸收合并方。換股價格為眾信旅游與凱撒旅業(yè)的換股比例為 1：0.7716，即每1股眾信旅游股票可以換得0.7716股凱撒旅業(yè)股票。凱撒旅業(yè)擬購買資產(chǎn)的交易金額為換股吸收合并眾信旅游的成交金額為 624,423.79 萬元。

　　收購完成后，眾信旅游將終止上市并注銷法人資格，凱撒旅業(yè)或其指定全資子公司將承繼及承接眾信旅游的全部資產(chǎn)、負債、業(yè)務、人員、合同及其他一切權利與義務。

　　據(jù)了解，合并完成后，凱撒旅業(yè)的控股股東仍為凱撒世嘉，實控人預計仍為陳小兵，凱撒世嘉及其一致行動人將持有公司14.08%股份。

　　凱撒旅業(yè)收問詢函，

　　要求說明合并的必要性

　　7月9日，凱撒旅業(yè)公告稱收到深交所下發(fā)的問詢函。要求公司進一步說明本次換股吸收合并的必要性，本次交易對兩家公司的生產(chǎn)經(jīng)營等的影響，以及對公司未來的整合協(xié)調措施；結合市場可比交易案例，說明以定價基準日前20個交易日均價確定換股價的合理性，以及20%溢價的主要考慮；說明眾信旅游現(xiàn)金選擇權價格低于換股價格的原因、合理性及定價依據(jù)。

　　深交所請凱撒旅業(yè)、眾信旅游就一系列問題做出書面說明，并在2021年7月19日前將有關說明材料對外披露并報送上市公司管理一部。

　　凱撒旅業(yè)：

　　預計上半年虧損1.3億元–1.7億元

　　7月14日，凱撒旅業(yè)發(fā)布2021年半年度業(yè)績預告，公告稱，預計業(yè)績虧損增大。報告期內歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損1.3億元–1.7億元，比上年同期下降10.38%-44.34%。

　　對于業(yè)績變動，凱撒旅業(yè)稱，隨著國內疫情影響逐漸消散，疫苗覆蓋率穩(wěn)步提高，國人消費、出行意愿加速回升，與出入境旅游市場復蘇尚不確定相比，國內旅游市場正在穩(wěn)步向好發(fā)展。公司國內游、配餐等核心板塊的業(yè)務持續(xù)恢復。

　　眾信旅游：

　　預計上半年凈虧損1.2億元-1.8億元

　　7月14日，眾信旅游發(fā)布2021年半年度業(yè)績預告。據(jù)公告顯示，報告期內預計歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損12,000萬元-18,000萬元，而上年同期虧損17,632.42萬元。

　　公告稱，受新型冠狀病毒疫情影響，公司及相關產(chǎn)業(yè)鏈復工延遲，對公司的生產(chǎn)和銷售產(chǎn)生較大不利影響。報告期內，預計非經(jīng)常性損益對凈利潤的影響金額為 500-1,000 萬元之間。