興業(yè)證券股份有限公司關(guān)于杭州【格林達(dá)(603931)、股吧】電子材料股份有限公司

　　2021年度現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告

　　興業(yè)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“興業(yè)證券”或“我公司”）作為杭州格林達(dá)電子材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“格林達(dá)”）2020年首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《保薦辦法》”）以及《上海證券交易所持續(xù)督導(dǎo)工作指引》的相關(guān)規(guī)定，擔(dān)任格林達(dá)首次公開(kāi)發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，于2021年12月27日對(duì)格林達(dá)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)將本次現(xiàn)場(chǎng)檢查情況報(bào)告如下：

　　一、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本情況

　　保薦機(jī)構(gòu)于2021年12月27日對(duì)格林達(dá)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。參加人員為陸曉航、邱龍凡。

　　在現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，保薦機(jī)構(gòu)結(jié)合格林達(dá)的實(shí)際情況，查閱、收集了格林達(dá)自2021年1月1日至現(xiàn)場(chǎng)檢查日的有關(guān)文件、資料，與公司管理人員和員工進(jìn)行了訪談，實(shí)施了包括審核、查證、詢問(wèn)等必要程序，檢查了公司治理和內(nèi)部控制，信息披露，公司的獨(dú)立性以及與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)，募集資金使用，關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資以及經(jīng)營(yíng)狀況等情況，并在前述工作的基礎(chǔ)上完成了本次現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告。

　　二、對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表的意見(jiàn)

　?。ㄒ唬┕局卫砗蛢?nèi)部控制情況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了格林達(dá)的公司章程、股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則及其他公司內(nèi)部控制制度；抽查了持續(xù)督導(dǎo)期間股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知、議案和決議資料，并與公司公告進(jìn)行核對(duì)，重點(diǎn)關(guān)注了持續(xù)督導(dǎo)期間“三會(huì)”召開(kāi)方式與程序是否合法合規(guī)；并與相關(guān)高級(jí)管理人員和部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行了溝通。

　　經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截止現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，格林達(dá)建立了較為完善的公司治理制度，相關(guān)制度得到有效執(zhí)行；公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員能夠按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的要求履行職責(zé)；公司組織結(jié)構(gòu)健全、清晰，并能實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)作，部門設(shè)置能夠體現(xiàn)分工明確、相互制約的治理原則；各機(jī)構(gòu)間管理分工明確，信息溝通有效合理；公司內(nèi)控環(huán)境良好，風(fēng)險(xiǎn)控制有效。

　　（二）信息披露情況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員抽查了公司公告以及相關(guān)的信息披露支持性文件。

　　經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，格林達(dá)已按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定與要求進(jìn)行信息披露，及時(shí)對(duì)外發(fā)布各類定期報(bào)告及臨時(shí)報(bào)告，確保各項(xiàng)重大信息的披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等符合公司信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定。

　?。ㄈ┕镜莫?dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員抽查了公司相關(guān)制度、相關(guān)會(huì)議決議及公告；核查了公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方的交易及資金往來(lái)情況，并與公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行了溝通。經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，格林達(dá)資產(chǎn)完整，人員、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)保持獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用上市公司資金的情形。

　?。ㄋ模┠技Y金使用情況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了募集資金管理制度等有關(guān)規(guī)定，查看了募集資金專戶的銀行對(duì)賬單、相關(guān)明細(xì)賬，抽查了會(huì)計(jì)憑證。

　　經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，格林達(dá)募集資金均存放于募集資金專戶，募集資金專戶存儲(chǔ)制度得到嚴(yán)格執(zhí)行，三方監(jiān)管協(xié)議有效執(zhí)行。在募集資金使用過(guò)程中，公司制定了募集資金使用的內(nèi)部管理制度，對(duì)募集資金的使用符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定，不存在重大違規(guī)使用募集資金的情況和擅自變更募集資金用途的情形。保薦機(jī)構(gòu)同時(shí)關(guān)注到格林達(dá)部分理財(cái)?shù)狡谌粘鰧徸h日期，已提示上市公司關(guān)注現(xiàn)金管理規(guī)范性。

　?。ㄎ澹╆P(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資情況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司關(guān)聯(lián)交易、重大對(duì)外投資的審議文件、各相關(guān)合同和原始憑證，并與公司高管及財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行溝通。

　　經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：格林達(dá)已在《公司章程》中對(duì)關(guān)聯(lián)交易作出相關(guān)規(guī)定，并對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易決策程序和決策機(jī)制進(jìn)行了規(guī)范；公司各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易審議程序合法合規(guī)，履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù)，不存在損害上市公司及其股東利益的情形，不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性造成重大不利影響。

　　截至現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，格林達(dá)不存在對(duì)外擔(dān)保的情形。

　　公司重大對(duì)外投資決策程序和信息披露符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，沒(méi)有損害股東的利益，不存在違規(guī)投資情況。

　?。┙?jīng)營(yíng)狀況

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查人員通過(guò)查閱格林達(dá)2021年半年度報(bào)告、季度報(bào)告、重大合同以及與公司高管進(jìn)行討論等方式對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：格林達(dá)經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)環(huán)境并未發(fā)生重大變化，公司治理及經(jīng)營(yíng)管理狀況正常。

　　（七）保薦人認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場(chǎng)檢查的其他事項(xiàng)

　　無(wú)。

　　三、上市公司應(yīng)注意的事項(xiàng)及建議

　　保薦機(jī)構(gòu)提請(qǐng)上市公司按照相關(guān)要求履行募集資金使用計(jì)劃。按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的要求，不斷完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　四、向證監(jiān)會(huì)或證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)（如有）

　　本次現(xiàn)場(chǎng)檢查未發(fā)現(xiàn)格林達(dá)存在根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》等相關(guān)規(guī)定應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)。

　　五、上市公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況

　　保薦機(jī)構(gòu)本次現(xiàn)場(chǎng)檢查工作過(guò)程當(dāng)中，公司給予了積極的配合，為本次現(xiàn)場(chǎng)檢查提供了必要的支持。本次現(xiàn)場(chǎng)檢查為保薦機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行，未安排其他中介機(jī)構(gòu)配合工作。

　　六、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)論

　　保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查后認(rèn)為：2021年以來(lái)，格林達(dá)在公司治理、內(nèi)控制度、信息披露、獨(dú)立性、與控股股東和實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況、募集資金使用情況、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資、經(jīng)營(yíng)狀況等重要方面總體運(yùn)作良好，符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)范性文件的要求。