近日，上交所對前期4家現(xiàn)場督導(dǎo)項目中發(fā)現(xiàn)的保薦代表人、簽字會計師和簽字律師核查工作不到位等問題進行了梳理，并依據(jù)相關(guān)規(guī)則集中實施自律監(jiān)管。本次處理涉及諾康達、金達萊、光通天下、連山科技等現(xiàn)場督導(dǎo)項目。據(jù)悉，上述項目的發(fā)行人在現(xiàn)場督導(dǎo)結(jié)束后撤回了科創(chuàng)板發(fā)行上市申請，上交所已終止審核。

　　據(jù)證券時報·記者了解，現(xiàn)場督導(dǎo)主要針對保薦機構(gòu)，目的是為落實好科創(chuàng)板以信息披露為核心的證券發(fā)行注冊制、壓嚴壓實中介機構(gòu)責任。不是對申報企業(yè)從嚴監(jiān)管或提高申報門檻。此次實施自律監(jiān)管是現(xiàn)場督導(dǎo)工作程序中的既有環(huán)節(jié)和常規(guī)手段，按照受理即擔責原則，結(jié)合相關(guān)違規(guī)情節(jié)的輕重，在交易所監(jiān)管職能范圍內(nèi)進行處理。

　　具體來看，根據(jù)現(xiàn)場督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事實情況，結(jié)合相關(guān)主體的違規(guī)情節(jié)程度，上交所對諾康達的保薦代表人劉濤濤、鄧建勇，金達萊的保薦代表人潘青林、蔣欣，光通天下的保薦代表人林琳、方欣，連山科技項目的保薦代表人程剛、王世偉予以監(jiān)管警示；對諾康達項目的簽字律師曹一然、代侃、董永豪，金達萊項目的簽字會計師方自維、沈勝祺予以監(jiān)管警示；對上述4單項目的保薦機構(gòu)德邦證券、招商證券、申萬宏源、光大證券，律師事務(wù)所北京國楓，會計師事務(wù)所中審眾環(huán)、北京天圓全出具監(jiān)管工作函。

　　上交所本次實施自律監(jiān)管的違規(guī)行為，主要屬于項目保薦代表人核查工作不審慎、執(zhí)業(yè)不規(guī)范導(dǎo)致的履職盡責不到位等問題。具體表現(xiàn)為未對申報企業(yè)收入確認、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部控制制度存在的缺陷等情況進行審慎充分地核查。根據(jù)核查事項本身的重大性及核查工作不到位的程度等，上交所依規(guī)對責任人實施了適當?shù)淖月杀O(jiān)管。對于部分項目在現(xiàn)場督導(dǎo)完成后撤回的，結(jié)合相關(guān)違規(guī)事實，上交所按照受理即擔責原則進行了處理；同時，撤回發(fā)行上市申請客觀上避免了后續(xù)審核資源的無效耗費，一定程度上減輕了不良影響，上交所已酌情作為從輕處理情節(jié)予以考慮。

　　據(jù)介紹，自2019年6月，對科創(chuàng)板發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)開展現(xiàn)場督導(dǎo)以來，上交所已陸續(xù)完成了對十余家申報項目保薦機構(gòu)的現(xiàn)場督導(dǎo)工作。對保薦機構(gòu)開展現(xiàn)場督導(dǎo)，是上交所按照設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的理念和現(xiàn)實要求，為更好履行審核職責、更有效發(fā)揮好審核職能而進行的積極探索，也是落實好科創(chuàng)板以信息披露為核心的證券發(fā)行注冊制、壓嚴壓實中介機構(gòu)責任、督促保薦機構(gòu)勤勉盡責的應(yīng)有之義。下一步，上交所將結(jié)合審核問詢，繼續(xù)用好現(xiàn)場督導(dǎo)這一工作機制，進一步督促中介機構(gòu)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。對于相關(guān)中介機構(gòu)經(jīng)督促后仍出現(xiàn)履職盡責不到位情形的，上交所也將進一步加大問責力度。