為強化轄區(qū)上市公司年報審計監(jiān)管，引導審計機構規(guī)范執(zhí)業(yè)，切實提升2020年年報審計質量，1月20日，河南證監(jiān)局聯(lián)合河南省注冊會計師協(xié)會、河南上市公司協(xié)會召開轄區(qū)上市公司2020年年報審計監(jiān)管工作會議。轄區(qū)34家證券期貨業(yè)務資格會計師事務所河南分所負責人，87家上市公司財務負責人、年報審計機構項目合伙人、簽字會計師、現(xiàn)場負責人及相關工作人員共554人通過現(xiàn)場或網絡視頻方式參加會議。河南證監(jiān)局有關負責同志出席并講話。

　　會議圍繞“加強質量管理 防范審計風險”的主題，分析了在當前實施股票發(fā)行注冊制和新證券法的新形勢下資本市場審計面臨的機遇和挑戰(zhàn)，通報了2019年年報審計監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的問題，并對2020年報審計工作提出了5個方面要求。一是強化底線思維，發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或遺漏重大信息，必須采取必要措施，要求公司予以更正或出具恰當審計意見，絕不能夠成為公司造假的幫兇。二是強化質量管理，建立健全項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量復核人多級復核質控體系，適時進行人員輪換，從業(yè)務承接、計劃、執(zhí)行、復核等環(huán)節(jié)強化質量控制工作，確保執(zhí)業(yè)質量。三是堅持風險導向，重點關注高風險行業(yè)上市公司、資金占用和違規(guī)擔保以及重大非常規(guī)交易審計、各類資產減值、會計準則執(zhí)行、并購重組業(yè)績承諾履行、審計意見發(fā)表等7個重點領域風險，切實做好應對措施。四是加強內部控制審計，以上市公司治理專項行動為契機，恰當關注、評價并披露上市公司內控缺陷。五是做好疫情防控下的審計工作，嚴格落實疫情防控要求，妥善安排審計程序。

　　河南省注冊會計師協(xié)會相關同志從行業(yè)自律的角度，要求審計機構科學實施年審工作，并提示關注重點領域審計風險，同時對推動審計行業(yè)發(fā)展等提出了寶貴建議。

　　會后，河南局逐家約談14家重點審計項目年審會計師，提示審計風險和重點關注事項，要求及時與監(jiān)管部門保持密切溝通，提高年報審計效率和質量。下一步，河南局將按照會上市部、會計部等統(tǒng)一部署安排，持續(xù)聚焦重點領域和重點風險，扎實做好轄區(qū)上市公司年報監(jiān)管工作。