保薦工作存多項違規(guī)行為 國開證券及相關保薦人遭監(jiān)管談話
摘要: 4月6日,西藏證監(jiān)局發(fā)布公告表示,經查,國開證券作為西藏華鈺礦業(yè)(601020)股份有限公司(以下簡稱“華鈺礦業(yè)”)公開發(fā)行可轉換公司債券項目的保薦機構,在2018年至2019年7月保薦工作中存在以下
4月6日,西藏證監(jiān)局發(fā)布公告表示,經查,國開證券作為西藏華鈺礦業(yè)(601020)股份有限公司(以下簡稱“華鈺礦業(yè)”)公開發(fā)行可轉換公司債券項目的保薦機構,在2018年至2019年7月保薦工作中存在以下問題:對主要客戶背景調查不到位,未見相關背景調查工作底稿,未發(fā)現西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。

同時,對主要客戶訪談流于形式,未對客戶進行實地走訪;對主要客戶訪談抽樣選取不合理,抽取訪談客戶采取簡單隨機方法,未充分考慮客戶重要性水平;未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結果,未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件,未留存回函快遞運單。此外,國開證券還存在對應收賬款增長原因核查不充分,未對客戶授信額度變化進行詳細分析,也未向華鈺礦業(yè)核實相關原因。
西藏證監(jiān)局表示,國開證券上述行為違反相關規(guī)定,胡敏、田建橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉換公司債券項目簽字保薦代表人,對相關違規(guī)行為負有主要責任,西藏證監(jiān)局決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。
華鈺礦業(yè),國開證券






