本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　重要內(nèi)容提示：

　　1、期權簡稱：康冠JLC2

　　2、期權代碼：037343

　　3、股票期權授權日：2023年3月13日

　　4、股票期權授予數(shù)量：1,922.8709萬份

　　5、股票期權授予人數(shù)：1,184人

　　6、股票期權行權價格：29.65元/股

　　7、股票期權登記完成時間：2023年4月28日

　　根據(jù)中國證監(jiān)會頒布的《上市公司股權激勵管理辦法》以及深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司有關規(guī)則的規(guī)定，深圳市康冠科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）完成了2023年股票期權激勵計劃（以下簡稱“本激勵計劃”、“激勵計劃”）股票期權的登記工作，現(xiàn)將具體情況公告如下：

　　一、本激勵計劃已履行的決策程序和信息披露情況

　　1、2023年2月23日，公司召開第二屆董事會第五次會議，審議通過了《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》以及《關于提請公司股東大會授權董事會辦理公司2023年股票期權激勵計劃相關事宜的議案》。公司獨立董事對此發(fā)表了獨立意見。

　　同日，公司召開第二屆監(jiān)事會第五次會議，對公司2023年股票期權激勵計劃的激勵對象名單進行核查，并審議通過《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》以及《關于核實〈2023年股票期權激勵計劃激勵對象名單〉的議案》。

　　2、2023年2月24日至2023年3月6日，公司在內(nèi)部對2023年股票期權激勵計劃激勵對象的姓名和職務進行了公示。在公示期內(nèi)，公司監(jiān)事會未收到與本激勵計劃激勵對象有關的任何異議。公司于2023年3月8日在巨潮資訊網(wǎng)（www。cninfo.com.cn）披露了《監(jiān)事會關于公司2023年股票期權激勵計劃激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》（公告編號：2023-007）。

　　3、2023年3月13日，公司召開2023年第一次臨時股東大會，會議審議通過《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關于〈深圳市康冠科技股份有限公司2023年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》以及《關于提請公司股東大會授權董事會辦理公司2023年股票期權激勵計劃相關事宜的議案》。公司實施本次激勵計劃獲得股東大會批準，董事會被授權確定股票期權授權日、在激勵對象符合條件時向激勵對象授予股票期權并辦理授予股票期權所必須的全部事宜。

　　同日，公司在巨潮資訊網(wǎng)（www。cninfo.com.cn）披露了《關于2023年股票期權激勵計劃內(nèi)幕信息知情人及激勵對象買賣公司股票情況的自查報告》（公告編號：2023-013）。

　　4、2023年3月13日，公司召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第六次會議，審議通過了《關于調(diào)整2023年股票期權激勵計劃相關事項的議案》、《關于向激勵對象授予股票期權的議案》，公司獨立董事對此發(fā)表了同意的獨立意見，監(jiān)事會對此進行核實并發(fā)表了核查意見。

　　二、本激勵計劃股票期權的登記完成情況

　　1、期權簡稱：康冠JLC2

　　2、期權代碼：037343

　　3、股票期權授權日：2023年3月13日

　　4、股票期權授予數(shù)量：1,922.8709萬份

　　5、股票期權授予人數(shù)：1,184人

　　6、股票期權行權價格：29.65元/股

　　7、股票期權登記完成時間：2023年4月28日

　　8、股票來源：公司向激勵對象定向發(fā)行的公司A股普通股股票

　　9、授予的股票期權在各激勵對象間的分配情況如下表所示：

　　■

　　注：1、上述任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票均未超過公司總股本的1%；

　　2、公司全部有效的激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不超過公司股本總額的10%；

　　3、表中部分合計數(shù)與各明細數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。

　　10、本激勵計劃授予的股票期權的行權安排：

　　本激勵計劃授予的股票期權的行權期及各期行權時間安排如下表所示：

　　■

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　　在上述約定期間內(nèi)，因行權條件未成就的股票期權，不得行權或遞延至下期行權，并由公司按本激勵計劃規(guī)定的原則注銷激勵對象相應股票期權。股票期權各行權期結(jié)束后，激勵對象未行權的當期股票期權應當終止行權，公司將予以注銷。

　　在滿足股票期權行權條件后，公司將為激勵對象辦理滿足行權條件的股票期權行權事宜。

　　11、本激勵計劃的考核安排

　?。?）公司層面業(yè)績考核要求

　　本激勵計劃授予的股票期權行權對應的考核年度為2023-2025三個會計年度，每個會計年度考核一次。公司將根據(jù)每個考核年度的營業(yè)收入指標的完成程度，確定激勵對象的各行權期公司層面行權比例。

　　綜合考慮下游客戶所處行業(yè)（主要包括智能教育、智能辦公、電競等行業(yè)）市場波動、國際貿(mào)易摩擦風險等不確定因素，制定公司層面業(yè)績考核目標及行權比例如下：

　　■

　　注：1、上述“營業(yè)收入”以經(jīng)公司聘請的會計師事務所審計的合并報表所載數(shù)據(jù)為計算依據(jù)，下同。

　　2、特別提示：上述股票期權行權條件涉及的業(yè)績目標不構成公司對投資者的業(yè)績預測和實質(zhì)承諾。

　　公司未滿足上述業(yè)績考核目標的，所有激勵對象當年度計劃行權的股票期權份額不可行權，由公司注銷。

　　（2）個人層面績效考核要求

　　根據(jù)公司制定的績效管理辦法，在本激勵計劃有效期內(nèi)的各年度，對激勵對象進行考核，個人層面行權比例按下表考核結(jié)果確定。

　　■

　?。?）激勵對象當期實際可行權的股票期權數(shù)量

　　各行權期內(nèi)，根據(jù)公司層面業(yè)績完成情況和個人層面績效考核的結(jié)果，確定各激勵對象當期實際可行權的股票期權數(shù)量：

　　激勵對象當期實際可行權的股票期權數(shù)量=個人當期計劃行權的股票期權數(shù)量×公司層面行權比例×個人層面行權比例。

　　對應當期未能行權的股票期權，由公司注銷。

　　三、關于本次股票期權授予與公司內(nèi)部系統(tǒng)公示情況一致性的說明

　　公司本次激勵計劃經(jīng)第二屆董事會第五次會議和公司2023年第一次臨時股東大會審議通過后，原審議確定的激勵對象中有3名激勵對象因離職而不具備激勵對象資格，因此公司對本次激勵計劃的激勵對象名單進行了調(diào)整。根據(jù)公司2023年第一次臨時股東大會的授權，公司于2023年3月13日召開第二屆董事會第六次會議和第二屆監(jiān)事會第六次會議，審議通過《關于調(diào)整2023年股票期權激勵計劃相關事項的議案》，同意公司對本次激勵計劃的激勵對象名單進行調(diào)整。本次調(diào)整后，授予激勵對象人數(shù)由1,214人調(diào)整為1,211人，授予股票期權數(shù)量由1,939.7148萬份調(diào)整為1,938.0952萬份。

　　鑒于公司向激勵對象授予期權后至期權登記過程中，24名激勵對象因離職而不具備激勵對象資格，3名激勵對象因個人原因自愿放棄本次激勵計劃擬授予的全部股票期權。按本激勵計劃的相關規(guī)定，此27名激勵對象合計持有的15.2243萬份股票期權不再予以登記。因此，最終公司2023年股票期權激勵計劃授予實際登記的激勵對象為1,184人，實際登記的授予數(shù)量為1,922.8709 萬份。

　　除上述調(diào)整之外，公司本次實施的激勵計劃與2023年第一次臨時股東大會審議通過的一致。

　　四、股票期權的授予對公司經(jīng)營能力和財務狀況的影響

　　根據(jù)《企業(yè)會計準則第11號——股份支付》和《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規(guī)定，公司選擇Black-Scholes模型來計算期權的公允價值，公司董事會確定本激勵計劃的授權日為2023年3月13日，根據(jù)授權日股票期權的公允價值確認激勵成本。

　　經(jīng)測算，本激勵計劃授予的股票期權激勵成本合計為14,981.09萬元，對各期會計成本的影響如下表所示：

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　　注：1、上述成本攤銷預測并不代表最終的會計成本。實際會計成本除了與實際授權日、授權日收盤價和授予數(shù)量相關，還與實際生效和失效的數(shù)量有關；

　　2、以上費用已剔除授予期權后至期權登記過程中離職及自愿放棄的27名激勵對象激勵成本；

　　3、上述成本攤銷預測對公司經(jīng)營成果影響的最終結(jié)果將以公司聘請的會計師事務所出具的年度審計報告為準。

　　特此公告。

　　深圳市康冠科技股份有限公司

　　董事會

　　2023年5月4日

　　來源：·中證網(wǎng) 作者：