證監(jiān)會修訂實(shí)施兩項(xiàng)規(guī)定：

　　強(qiáng)調(diào)“申報即擔(dān)責(zé)”

　　形成輔導(dǎo)監(jiān)管與審核注冊有機(jī)聯(lián)動

　　3月15日，中國證監(jiān)會發(fā)布實(shí)施經(jīng)修訂的《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》和《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》（下稱《輔導(dǎo)規(guī)定》）。

　　《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》強(qiáng)調(diào)“申報即擔(dān)責(zé)”，規(guī)定在檢查過程中對撤回上市申請的企業(yè)“一查到底”，并增加了不提前告知直接開展檢查的機(jī)制。同時，進(jìn)一步規(guī)范了現(xiàn)場檢查程序，強(qiáng)調(diào)現(xiàn)場檢查處理標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。具體來看，該規(guī)定包括四方面內(nèi)容：

　　一是明確檢查期間撤回申請不影響檢查實(shí)施，檢查對象確定后，檢查對象撤回發(fā)行申請不影響檢查工作實(shí)施，也不影響證監(jiān)會及交易所依法依規(guī)對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理。

　　二是健全統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度機(jī)制，強(qiáng)化證監(jiān)會注冊部門負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查的整體統(tǒng)籌協(xié)調(diào)及指導(dǎo)。

　　三是完善組織與實(shí)施流程，完善通知檢查對象的程序，明確檢查信息通報機(jī)制，對檢查機(jī)構(gòu)報送檢查計(jì)劃、開展進(jìn)場工作、申請延期等設(shè)置了時限要求，完善現(xiàn)場檢查報告格式。

　　四是規(guī)范檢查結(jié)果的運(yùn)用，審核注冊部門應(yīng)結(jié)合發(fā)現(xiàn)問題、會商意見、整改完成情況推進(jìn)審核注冊工作。

　　《輔導(dǎo)規(guī)定》針對輔導(dǎo)監(jiān)管存在的重點(diǎn)不夠突出、與審核注冊銜接還不夠緊密等問題進(jìn)行了修訂，要求輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)制定輔導(dǎo)環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，督促輔導(dǎo)對象準(zhǔn)確把握板塊定位和產(chǎn)業(yè)政策，明確輔導(dǎo)監(jiān)管要關(guān)注首發(fā)企業(yè)及其“關(guān)鍵少數(shù)”的口碑聲譽(yù)，規(guī)定審核注冊工作要充分利用好輔導(dǎo)監(jiān)管報告，形成輔導(dǎo)監(jiān)管與審核注冊的有機(jī)聯(lián)動。該規(guī)定具體修訂了四方面內(nèi)容：

　　一是進(jìn)一步明確派出機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)監(jiān)管職責(zé)。派出機(jī)構(gòu)除對輔導(dǎo)工作成效等開展驗(yàn)收外，還應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管理念和政策的傳導(dǎo)。

　　二是回應(yīng)市場關(guān)切，增強(qiáng)制度靈活性適應(yīng)性。輔導(dǎo)期內(nèi)變更上市板塊可連續(xù)計(jì)算輔導(dǎo)期，測試通過人員一年內(nèi)可豁免同一板塊測試。

　　三是防范風(fēng)險，建立口碑聲譽(yù)制度。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)提交有關(guān)輔導(dǎo)對象及其實(shí)際控制人、董監(jiān)高口碑聲譽(yù)說明，作為后續(xù)環(huán)節(jié)重要參考。

　　四是壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)制定輔導(dǎo)環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，對證券市場知識測試中的不誠信行為嚴(yán)肅處理。

　　證監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查方面，證監(jiān)會將大幅提高現(xiàn)場檢查比例、擴(kuò)大覆蓋面，現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的欺詐發(fā)行、財務(wù)造假線索，一經(jīng)查實(shí)嚴(yán)懲不貸，以雷霆手段踐行以投資者為本的監(jiān)管理念，壓緊壓實(shí)各方責(zé)任，切實(shí)提升發(fā)行上市監(jiān)管效能。在IPO輔導(dǎo)監(jiān)管工作方面，證監(jiān)會將統(tǒng)籌各派出機(jī)構(gòu)按照時間服從質(zhì)量的原則，持續(xù)做好輔導(dǎo)監(jiān)管，督促首發(fā)企業(yè)樹立誠信意識、自律意識和法治意識，壓實(shí)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)責(zé)任，形成企業(yè)規(guī)范負(fù)責(zé)、機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)、監(jiān)管有力有效的輔導(dǎo)監(jiān)管生態(tài)，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。