1月19日電 上交所科創(chuàng)板股票審核頁面信息顯示，1月19日，包頭天和磁材科技股份有限公司(下稱“天和磁材”)審核狀態(tài)變更為“終止”，原因?yàn)榘l(fā)行人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或者保薦人撤銷保薦。

　　據(jù)公開信息，2020年9月2日，天和磁材科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)獲得受理，同年9月28日進(jìn)入問詢階段。

　　招股書顯示，天和磁材本次公開發(fā)行股票的數(shù)量不超過6607萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%，發(fā)行后總股本26428萬股。保薦人、主承銷商為湘財(cái)證券，律師為上海市錦天城律師事務(wù)所，審計(jì)機(jī)構(gòu)為信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)，評(píng)估機(jī)構(gòu)為開元資產(chǎn)評(píng)估有限公司。

　　天和磁材此次IPO擬募集資金5.4億元，將用于高性能釹鐵硼產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、高性能稀土永磁材料生產(chǎn)線智能化改造項(xiàng)目、高性能稀土永磁材料研發(fā)中心升級(jí)改造項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

　　來源：天和磁材招股書

　　天和磁材主要從事稀土永磁材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品包括燒結(jié)釹鐵硼永磁材料和燒結(jié)釤鈷永磁材料兩大類。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2017-2019年，天和磁材分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入77611.17萬元、82905.64萬元、89101.52萬元，歸母凈利潤分別為4078.86萬元、7696.03萬元、7349.74萬元。2020年一季度，營業(yè)收入和歸母凈利潤分別為20124.36萬元、1053.43萬元。

　　招股書中，天和磁材表示，公司適用合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》第2.1.2條第(一)項(xiàng)的規(guī)定：“預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計(jì)凈利潤不低于人民幣5000萬元，或者預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元?！?/p>

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，天和磁材實(shí)控人為袁文杰父子，袁文杰系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄。天津天和盈亞科技有限公司(下稱“天津天和”)持有天和磁材45.39%股份，系控股股東。

　　來源：天和磁材招股書

　　截至招股書出具日(2020年9月2日)，袁文杰直接持有天和磁材13.74%股份，袁易直接持有9.14%股份，袁擘直接持有1.38%股份；袁文杰父子合計(jì)持有天津天和68%股權(quán)，其通過天津天和間接控制天和磁材45.39%股份。袁文杰父子通過直接和間接方式合計(jì)共同控制天和磁材69.65%股份。

　　招股書中，天和磁材還提示了多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，包括供應(yīng)商集中。天和磁材表示，公司生產(chǎn)用原材料主要為鐠釹、鏑、鋱等稀土金屬以及其他輔助材料，2017-2019年度和2020年1-3月，公司向前五大供應(yīng)商的采購金額分別為55533.04萬元、48525.35萬元、55931.21萬元和14732.30萬元，占采購總額比例分別為85.08%、77.61%、81.37%和81.90%，集中度較高，存在供應(yīng)商集中風(fēng)險(xiǎn)。如果主要供應(yīng)商交付能力下降，且公司不能及時(shí)向其他供應(yīng)商補(bǔ)充采購，公司原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性、及時(shí)性和價(jià)格均可能發(fā)生不利變化，從而對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

　　另外，天和磁材還存在毛利率下滑風(fēng)險(xiǎn)。2017-2019年度，公司毛利率分別為18.96%、18.98%和20.95%。天和磁材表示，公司通過加大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整力度、提高出口業(yè)務(wù)占比及不斷改進(jìn)自研生產(chǎn)設(shè)備，使得毛利率水平逐年上升，但仍存在因下游市場(chǎng)需求變化和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致毛利率下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

　　值得一提的是，天和磁材名下唯一一家全資子公司包頭市天之和磁材設(shè)備制造有限公司(下稱“天之和”)處于虧損狀態(tài)。

　　天之和成立于2013年3月14日，注冊(cè)資本500萬元，實(shí)收資本為500萬元，法定代表人是袁文杰，主營業(yè)務(wù)為稀土永磁材料設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售。與天和磁材主營業(yè)務(wù)關(guān)系為：為天和磁材提供稀土永磁材料生產(chǎn)設(shè)備。

　　來源：天和磁材招股書

　　截至2019年底，天之和總資產(chǎn)為2297.25萬元，凈資產(chǎn)-403.85萬元，凈利潤為69.4萬元。2020年一季度，其總資產(chǎn)為1945.75萬元，凈資產(chǎn)-476.33萬元，凈利潤-72.48萬元。也就是說，天之和已經(jīng)出現(xiàn)了資不抵債的情況。

　　不過，招股書，天和磁材對(duì)于天之和的虧損原因等情況并未作出任何說明。(中新經(jīng)緯APP)