隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和完善，財(cái)務(wù)管理研究的對象和范圍也在不斷變化和深化。那么企業(yè)資金管理辦法有哪些？企業(yè)資金管理制度由哪幾方面組成？企業(yè)資金管理辦法主要有以下幾個方面：

　　一、資金的決策

　　資金決策是公司決策者根據(jù)公司中長期發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃、外部環(huán)境和公司實(shí)際經(jīng)營狀況，通過收集情報(bào)、設(shè)計(jì)計(jì)劃、選擇和篩選結(jié)果等過程形成的籌集、使用、分配和監(jiān)督資金，的計(jì)劃。

　　二、資金計(jì)劃

　　公司財(cái)務(wù)預(yù)算的重要組成部分是資金計(jì)劃，公司財(cái)務(wù)部按照公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和公司資金決策計(jì)劃來制定的資金管理預(yù)算報(bào)表。

　　三、貨幣資金的管理

　　貨幣資金指的是資金在生產(chǎn)經(jīng)營活動中以貨幣形式存在的資金部分，包括現(xiàn)金、銀行存款和資金其他貨幣。企業(yè)貨幣資金的來源包括資金企業(yè)擁有的、借入的資金和其他政策性資金。公司借貸遵循適度融資的原則，關(guān)注資金成本，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、資金控制

　　資金控制是指公司各部門按照預(yù)定的資金計(jì)劃，采用各種可行的方法對資金進(jìn)行管理和監(jiān)督，通過對比分析，衡量資金計(jì)劃和資金運(yùn)作的實(shí)施和運(yùn)行效果，嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到預(yù)期目的。

　　了解企業(yè)資金管理辦法有哪些之后，那么企業(yè)資金管理制度由哪幾方面組成呢？

　　一、融資管理體系

　　企業(yè)融資指的是企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資和資金結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，通過一定的方式和渠道獲得所需的資金的一種行為。企業(yè)的融資活動按時(shí)間劃分，可以分為成立時(shí)的初始融資和經(jīng)營期間的融資；根據(jù)融資的性質(zhì)，可以劃分為有股權(quán)融資和債務(wù)融資。無論什么時(shí)候和什么樣的資金進(jìn)行融資，由于有不同的渠道和方式可供選擇，而且融資的成本和風(fēng)險(xiǎn)也不同。

　　二、現(xiàn)金管理系統(tǒng)

　　現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)金，企業(yè)只能在一定范圍內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金交易。由《現(xiàn)金管理暫行條例》主要規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，其中包括現(xiàn)金使用范圍、庫存現(xiàn)金限額等現(xiàn)金管理規(guī)定。

　　三.銀行存款管理系統(tǒng)

　　應(yīng)當(dāng)按照《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定企業(yè)開立和使用基本賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。其中企業(yè)的現(xiàn)金支取只能通過基本賬戶辦理，基本賬戶指的是企業(yè)辦理日常結(jié)算和現(xiàn)金收付作用的賬戶。

　　四、資金使用審批制度

　　企業(yè)應(yīng)建立嚴(yán)格的資金，使用審批制度，明確資金業(yè)務(wù)審批人的審批方式、權(quán)限、程序、職責(zé)及相關(guān)控制措施，規(guī)定資金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的職責(zé)范圍和工作要求。對于超出授權(quán)范圍的資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向批準(zhǔn)人的上級授權(quán)部門報(bào)告相應(yīng)事項(xiàng)。未經(jīng)授權(quán)的部門和人員不得直接接觸現(xiàn)金或辦理資金業(yè)務(wù)。

　　五.資金預(yù)算系統(tǒng)

　　資金預(yù)算也叫現(xiàn)金預(yù)算，是在預(yù)算期內(nèi)計(jì)劃現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，并平衡現(xiàn)金收入和支出的預(yù)算。企業(yè)通過編制更為詳細(xì)的長期現(xiàn)金收支預(yù)測和現(xiàn)金預(yù)算來計(jì)劃預(yù)期的現(xiàn)金收入和所需的現(xiàn)金支出，由此來準(zhǔn)確計(jì)算出可以用于臨時(shí)投資的閑置現(xiàn)金有多少，需要用于經(jīng)營的現(xiàn)金有多少，從而選擇合理的融資方式，充分提高資金的使用效率。

　　上述內(nèi)容是關(guān)于企業(yè)資金管理辦法以及企業(yè)資金管理制度的組成，對于企業(yè)來說，良好的資金管理辦法對于企業(yè)的經(jīng)營管理起到重要作用。