天龍集團(tuán)擬收購搜索引擎營銷領(lǐng)先企業(yè)煜唐聯(lián)創(chuàng)。4月27日,天龍集團(tuán)發(fā)布預(yù)案公告,擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買煜唐聯(lián)創(chuàng)100%的股權(quán)。經(jīng)協(xié)商,交易對價(jià)為13億元。公司為 KA 客戶提供SEM 定制化整合營銷解決方案,為中小客戶提供SEM 標(biāo)準(zhǔn)化行業(yè)解決方案,同時(shí)將開放工具平臺(tái)銷售給客戶,提供數(shù)據(jù)和系統(tǒng)服務(wù)。交易對手承諾煜唐聯(lián)創(chuàng)2015年度、2016年度和2017年度合并報(bào)表中扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別不低于10,000萬元、13,000萬元和16,900萬元。

　　半年內(nèi)解禁的非公開增發(fā)項(xiàng)目14家當(dāng)前收益低于50%,部分處于停牌階段。我們按照增發(fā)價(jià)和當(dāng)前價(jià)計(jì)算了未來半年內(nèi)(2015年5月至2015年10月)解禁的非公開增發(fā)項(xiàng)目認(rèn)購至今的收益情況,這些項(xiàng)目主要是2014年(鎖定期為一年)或2012年(鎖定期為三年)完成的非公開增發(fā)。未來半年內(nèi)將有126家已完成的非公開增發(fā)項(xiàng)目涉及到增發(fā)股份上市(具體名單及解禁時(shí)間見附錄),其中14家按增發(fā)價(jià)認(rèn)購至今收益低于50%,而其中4家有公司大股東參與,有4家目前處于停牌階段?？梢灾攸c(diǎn)關(guān)注華北制藥(600812.SH)、蘇寧云商(002024.SZ)、華聯(lián)礦業(yè)(600882.SH)、海正藥業(yè)(600267.SH)。

　　非公開增發(fā)董事會(huì)預(yù)案新增126家。4月共有126家上市公司公布了非公開增發(fā)的董事會(huì)預(yù)案。其中,永安林業(yè)、金輪股份等33家為資產(chǎn)臵換重組;大通燃?xì)獾?家為融資收購其他資產(chǎn);瑞豐高材、海源機(jī)械等54家為項(xiàng)目融資;湘潭電化、益生股份等19家為補(bǔ)充流動(dòng)資金。

　　st 新都、易食股份等6家為殼資源重組,海航投資、華域汽車2家為實(shí)際控制人資產(chǎn)注入,空港股份、銀座股份等4家為引入戰(zhàn)略投資者。

　　證監(jiān)會(huì)新增批準(zhǔn)49家。4月證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)非公開增發(fā)項(xiàng)目49家,這些項(xiàng)目將在6個(gè)月或12個(gè)月之內(nèi)完成增發(fā)。其中,長方照明、常山股份等13家為資產(chǎn)臵換,當(dāng)代東方、萬潤科技等6家為融資收購其他資產(chǎn),隆基股份、林洋電子等19家為項(xiàng)目融資,首航節(jié)能、鴻達(dá)興業(yè)等5家為補(bǔ)充流動(dòng)資金,市北高新、天康生物2家為集團(tuán)公司整體上市,百視通、圣農(nóng)發(fā)展2家為引入戰(zhàn)略投資者。從增發(fā)價(jià)(或增發(fā)底價(jià))與當(dāng)前股價(jià)的對比來看,截至月末收盤為止,49家公司的收盤價(jià)均高于增發(fā)價(jià)。

　　本月非公開增發(fā)中的部分重大事項(xiàng)。我們從本月非公開增發(fā)預(yù)案中總結(jié)了對上市公司業(yè)務(wù)基本面影響較大的并購重組及借殼等事項(xiàng),并從公司預(yù)案公告中摘錄出核心信息,包括:瑞豐高材(300243.SZ):擬非公開增發(fā)募資開展商業(yè)保理項(xiàng)目;易食股份(000796):擬收購出境游領(lǐng)先企業(yè)凱撒同盛100%;桐君閣(000591.SZ):中節(jié)能太陽能公司借殼上市;

　　藍(lán)鼎控股(000971.SZ):擬收購IDC 服務(wù)商高升科技100%股權(quán);風(fēng)華高科(000636.SZ):擬收購奈電科技100%股權(quán); 福能股份(600483.SH):擬非公開增發(fā)募資加碼風(fēng)電主業(yè)。