天風(fēng)證券工作人員擅自修改BPM系統(tǒng)新三板掛牌企業(yè)財(cái)報(bào)登記表，天風(fēng)證券因此被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)采取監(jiān)管措施。天風(fēng)證券今日發(fā)布通報(bào)稱，已進(jìn)行合規(guī)調(diào)查，未因?yàn)閱T工個(gè)人工作失誤而姑息，對(duì)相關(guān)責(zé)任人采取了嚴(yán)厲問(wèn)責(zé)措施。

　　這兩年券商新三板業(yè)務(wù)上的日子并不好過(guò)。

　　細(xì)數(shù)今年以來(lái)被處罰的券商已累計(jì)23家，暴露了新三板市場(chǎng)仍存在很多不規(guī)范之處，從處罰內(nèi)容來(lái)看，多與內(nèi)控不足有關(guān)，存有五大監(jiān)管重點(diǎn)。

　　天風(fēng)證券因財(cái)報(bào)日期問(wèn)題被監(jiān)管

　　昨日(10月12日)，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(簡(jiǎn)稱“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”)發(fā)布監(jiān)管公告，對(duì)天風(fēng)證券采取提交書(shū)面承諾的自律監(jiān)管措施。

　　原因是，天風(fēng)證券工作人員擅自修改BPM系統(tǒng)中新三板企業(yè)的登記表日期，規(guī)避BPM系統(tǒng)審查端口的自動(dòng)審查。

　　BPM系統(tǒng)(業(yè)務(wù)支持平臺(tái))是股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程管理的信息服務(wù)平臺(tái)，主要用于遠(yuǎn)程對(duì)企業(yè)掛牌審查材料報(bào)送、接收與審查反饋。

　　天風(fēng)證券是河北德謙環(huán)?？萍脊煞萦邢薰镜闹鬓k券商，該掛牌企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)基準(zhǔn)日為2015年10月31日，而股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求申報(bào)材料的截止期限(基準(zhǔn)日后延4個(gè)月)是2016年2月29日。

　　股轉(zhuǎn)系統(tǒng)稱，由于天風(fēng)證券自身原因，未能在2月29日之前將該項(xiàng)目的申報(bào)材料上傳至BMP系統(tǒng)。在錯(cuò)過(guò)截止申報(bào)日期之后，天風(fēng)證券工作人員于2016年3月1日，擅自將財(cái)報(bào)登記表日期改為2015年11月30日，使得BPM審查端口的審查日期自動(dòng)順延(即：2016年3月31日)，從而規(guī)避BPM系統(tǒng)自動(dòng)審查。

　　今日(10月13日)，天風(fēng)證券官方網(wǎng)站上發(fā)出內(nèi)部告知稱：“公司第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)相關(guān)問(wèn)題并高度重視，當(dāng)即進(jìn)行合規(guī)調(diào)查，未因?yàn)閱T工個(gè)人工作失誤而姑息，對(duì)相關(guān)責(zé)任人采取了嚴(yán)厲問(wèn)責(zé)措施?！蓖瑫r(shí)表示，今后將進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理，勤勉盡責(zé)開(kāi)展新三板推薦業(yè)務(wù)，切實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　五大問(wèn)題被重點(diǎn)監(jiān)管

　　天風(fēng)證券篡改財(cái)報(bào)登記表日期體現(xiàn)了內(nèi)控管理的不足，但不只天風(fēng)一家，據(jù)券商中國(guó)記者不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來(lái)約有23家券商被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處罰，以下五種情況最為突出。

　　1盡職調(diào)查不徹底

　　今年5月，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)一次性處罰了5家券商，其中廣發(fā)證券和廣州證券就是因被發(fā)現(xiàn)調(diào)查工作不夠盡職。

　　廣發(fā)證券在“澤輝股份”項(xiàng)目中的工作底稿，是直接復(fù)印會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作底稿，并用澤輝股份和其董監(jiān)高對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行承諾來(lái)代替盡職調(diào)查結(jié)果。

　　廣州證券則是在內(nèi)核人員根據(jù)質(zhì)控部出具的質(zhì)檢報(bào)告進(jìn)行縮小式提問(wèn)，未對(duì)推薦掛牌相關(guān)材料進(jìn)行深入調(diào)查。

　　2內(nèi)核會(huì)議本身獨(dú)立性存疑

　　比如東莞證券的內(nèi)核有25名內(nèi)核委員，其中有21名來(lái)自推薦業(yè)務(wù)部，比例超過(guò)1/3，違反相關(guān)規(guī)定。同樣，廣州證券在“搜搜電商”、“鑫昌隆”項(xiàng)目中的內(nèi)核會(huì)議超過(guò)半數(shù)成員是推薦掛牌的業(yè)務(wù)人員，內(nèi)核會(huì)議獨(dú)立性存在瑕疵。

　　3信息披露違規(guī)未及時(shí)指導(dǎo)

　　東莞證券、中山證券等券商則因掛牌企業(yè)的信息披露違規(guī)受到處罰。去年底，新三板掛牌公司意普萬(wàn)第一大股東由北京意普萬(wàn)變更為曹鐵波，但主辦券商?hào)|莞證券在今年2月3日已知悉實(shí)際控制人變更，但未及時(shí)指導(dǎo)督促意普萬(wàn)規(guī)范履行信息披露。

　　皆悅傳媒在今年5月25日召開(kāi)2014年年度股東大會(huì)后，未能及時(shí)披露相關(guān)決議公告。主辦券商中山證券事先審查了年度股東大會(huì)通知，但長(zhǎng)期未能發(fā)現(xiàn)上述信息披露遺漏。皆悅傳媒在6月27日補(bǔ)充披露之前，中山證券進(jìn)行了事先審查，但仍未發(fā)現(xiàn)決議公告中未包括律師見(jiàn)證意見(jiàn)。

　　4違規(guī)開(kāi)新三板賬戶

　　紅塔證券等多家券商都曾因?yàn)橥顿Y者違規(guī)開(kāi)戶被監(jiān)管。

　　紅塔證券在今年4月底以前，為依據(jù)委托代理協(xié)議簽署日前一個(gè)交易日日終的投資者名下證券類資產(chǎn)市值判斷適當(dāng)性，而是錯(cuò)誤根據(jù)臨柜辦理業(yè)務(wù)權(quán)限開(kāi)通手續(xù)時(shí)點(diǎn)的實(shí)時(shí)資產(chǎn)市值，為5戶不符合要求的投資者開(kāi)通權(quán)限。

　　5做市交易不夠規(guī)范

　　股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在今年3月23日-24日現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)，上海證券在“歐克精化”項(xiàng)目未嚴(yán)格履行庫(kù)存股票獲取內(nèi)部程序；對(duì)交易員以外人員進(jìn)出交易室未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)登記制度。