隨著證監(jiān)會行政處罰決定書正式下達，*ST圣萊(002473)將為2015年財報中的多項造假行為付出代價。除了繳納證監(jiān)會處罰的罰款以外，公司還將面臨投資者的索賠。

　　公司對處罰文件未提出異議

　　2017年4月18日，*ST圣萊遭到證監(jiān)會立案調(diào)查。一年之后，公司于2018年5月10日收到了中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》(【2018】33號)，公司的多項財務(wù)造假行為被確認。

　　首先，圣萊達(002473) 2015年度虛構(gòu)影視版權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，虛增2015年度收入和利潤1000萬，虛增凈利潤750萬元。2015年下半年，時任董事長胡宜東為增加營業(yè)外收入使公司扭虧為盈，找到了華視友邦法定代表人陳彤，請華視友邦配合圣萊達簽訂一份影視版權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。之后，再以對方違約的名義起訴對方，并以調(diào)解方式取得1000萬元違約金確認為2015年的營業(yè)外收入。而實際上，華視友邦支付的違約金等款項均由實際控制*ST圣萊的星美系相關(guān)公司支付，之后該款項也流回了星美系相關(guān)公司。對上述交易，*ST圣萊相關(guān)人員承認，為了增加圣萊達2015年度利潤，虛構(gòu)了影視版權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。華視友邦相關(guān)人員也承認，根據(jù)圣萊達方面授意，簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議、劃轉(zhuǎn)協(xié)議資金。

　　其次，*ST圣萊于2015年度虛構(gòu)財政補助事項，虛增2015年度收入和利潤 1000 萬元，虛增凈利潤 750 萬元。2015 年 12 月 31 日，圣萊達發(fā)布《關(guān)于收到政府補助的公告》，稱收到寧波市江北區(qū)慈城鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展局和寧波市江北區(qū)慈城鎮(zhèn)財政局聯(lián)合發(fā)文，公司獲得極速咖啡機研發(fā)項目財政綜合補助 1000 萬元，確認為 2015 年度本期收入。然而，該筆補助實際上是由公司控股股東寧波金陽光支付。

　　針對上述違規(guī)行為，證監(jiān)會對公司罰款60萬元。而對于證監(jiān)會的這一處罰，公司方面未要求陳述申辯也未要求聽證，本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

　　投資者索賠帷幕拉開

　　在證監(jiān)會的正式處罰決定書下達之后，投資者向公司索賠所需的前置條件已然滿足。

　　證券維權(quán)律師在對案件進行分析后初步認為，在2016年3月22日至2017年4月14日期間買入*ST圣萊且在2017年4月14日依然持有的投資者可以索賠，投資者可以把姓名、聯(lián)系電話與交易記錄發(fā)送到j(luò)zqsp2016@126.com的郵箱參與由《金陵晚報》“易索賠”頻道組織的索賠預(yù)征集行動。另外，由于揭露日的認定目前在國內(nèi)司法界存在爭議，在2016年3月22日至2018年4月13日期間買入*ST圣萊且在2018年4月13日依然持有的投資者也可以嘗試參與索賠報名。對于投資者而言，在獲得賠償前是無需支付任何前期費用的。

　　需要注意的是，投資者的索賠對象不僅包括上市公司，也包括上市公司違規(guī)行為的責(zé)任人。此前，證監(jiān)會在對上市公司下達行政處罰事先告知書時，曾明確時任董事長胡宜東、財務(wù)總監(jiān)康璐是 2015 年年度報告的保證人、2015 年度財務(wù)報表的簽字人，是版權(quán)轉(zhuǎn)讓和財政補助事項的決策者和執(zhí)行者，屬于直接負責(zé)的人員。現(xiàn)任董事長郝彬、時任總經(jīng)理胡如國、財務(wù)機構(gòu)負責(zé)

　　人宋武華、監(jiān)事兼財務(wù)劉錦源則被定義為其他直接責(zé)任人員。如果公司本身無力承擔(dān)賠償，上述責(zé)任人也可能成為投資者們的索賠對象。

　　值得一提的是，證監(jiān)會的正式處罰決定書中，并未像事先告知書時那樣提及對責(zé)任人的處罰，而是表示“對于相關(guān)責(zé)任人員，我會將另行依法處理。”這意味著，后續(xù)的責(zé)任人認定，或?qū)a(chǎn)生變數(shù)。