股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕148號

　　各掛牌公司、主辦券商：

　　為進一步規(guī)范掛牌公司籌備公開發(fā)行并進入精選層相關(guān)信息披露行為，便利投資者準確了解籌備工作開展情況，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

　　一、掛牌公司董事會就公開發(fā)行并進入精選層作出決議，或者向證監(jiān)局提交公開發(fā)行并進入精選層輔導備案申請的，應當按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(以下簡稱《信息披露規(guī)則》)第四十五條的規(guī)定，及時披露董事會決議或申請輔導備案的公告。后續(xù)進入輔導備案受理、輔導驗收等環(huán)節(jié)，掛牌公司應當及時披露進展公告。

　　二、掛牌公司擬披露“與證券公司簽訂框架協(xié)議(或合作協(xié)議)”，或者“擬啟動(或開展、籌備)公開發(fā)行并進入精選層相關(guān)工作”等公告，但公告內(nèi)容未明確籌備工作具體情況的，主辦券商應審慎評估披露此類公告的必要性、合理性。確需披露的，掛牌公司應當在相關(guān)公告中說明目前是否已實際開展籌備工作。已實際開展的，應說明具體工作情況；尚未開展的，應說明與證券公司簽訂保薦協(xié)議或輔導協(xié)議、董事會作出相關(guān)決議、申請輔導備案等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的計劃安排。主辦券商在持續(xù)督導過程中，應重點關(guān)注此類公司的籌備工作進展情況，并督促公司及時披露。

　　三、掛牌公司披露籌備進入精選層相關(guān)公告的，應當在公告中向投資者充分揭示風險，包括但不限于：

　　(一)公司披露籌備進入精選層相關(guān)公告的，公告中均應當載明：“公司公開發(fā)行申請存在無法通過全國股轉(zhuǎn)公司自律審查或中國證監(jiān)會核準的風險”、“公司存在因公開發(fā)行失敗而無法進入精選層的風險”。

　　(二)公司首次披露籌備進入精選層相關(guān)公告時，應結(jié)合公司已披露的最近2年財務數(shù)據(jù)，對照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》(以下簡稱《分層管理辦法》)第十五條的規(guī)定，說明是否符合精選層進入財務條件；不符合的，應當在公告中說明：“已披露的財務數(shù)據(jù)尚不符合精選層進入條件，請投資者關(guān)注風險”。截至相關(guān)公告披露日，尚未披露最近1年年度報告的，應在公告內(nèi)容中說明：“公司尚未披露最近1年年度報告，最近1年財務數(shù)據(jù)可能存在不滿足公開發(fā)行并進入精選層條件的風險”；最近1年年度報告披露后，應當公告說明是否符合精選層進入的財務條件。

　　(三)公司首次披露籌備進入精選層相關(guān)公告時，所屬市場層級為基礎(chǔ)層，或者掛牌不滿12個月的，應當在公告中說明：“公司目前為基礎(chǔ)層掛牌公司，須進入創(chuàng)新層后方可申報公開發(fā)行并進入精選層；公司存在因未能進入創(chuàng)新層而無法申報的風險”，或者“公司須在掛牌滿12個月后，方可申報公開發(fā)行并進入精選層”。

　　四、掛牌公司存在《分層管理辦法》第十七條規(guī)定的不得進入精選層情形，且尚未消除的，主辦券商應審慎評估披露籌備進入精選層相關(guān)公告的必要性、合理性。確需披露的，公司應就相關(guān)情形對申報公開發(fā)行并進入精選層的影響進行專門說明，提示投資者注意風險；主辦券商同時還應單獨披露風險提示公告。

　　五、掛牌公司籌備公開發(fā)行并進入精選層，應當密切關(guān)注公共媒體，以及微信、微博等互聯(lián)網(wǎng)平臺涉及本公司的新聞或信息，可能或者已經(jīng)對公司股票交易價格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的，應當按照《信息披露規(guī)則》第五十條的規(guī)定，及時發(fā)布澄清公告。

　　六、掛牌公司籌備公開發(fā)行并進入精選層，相關(guān)信息應當首先在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)披露；公開披露前，應當嚴格控制知情人范圍，做好保密工作，嚴禁通過任何方式向他人泄露未公開的財務數(shù)據(jù)、文件材料和工作進展等信息。

　　全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司

　　2020年2月28日