6月29日，資本邦獲悉，上交所科創(chuàng)板上市委2020年第50次審議會(huì)議結(jié)果顯示：浙江海德曼智能裝備股份有限公司(下稱：海德曼)、福建福昕軟件開(kāi)發(fā)股份有限公司(下稱：福昕軟件)通過(guò)審核。 (圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站)

　　截至2020年6月29日，總計(jì)有389家企業(yè)向上交所提交了科創(chuàng)板上市申請(qǐng)，其中“已詢問(wèn)”97家、“已受理”77家、“通過(guò)”4家、“提交注冊(cè)”42家，“注冊(cè)結(jié)果”137家，暫緩審議1家，還有31家“終止”審核。

　　海德曼：說(shuō)明是否存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)對(duì)策

　　海德曼是一家專業(yè)從事數(shù)控車床研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。自設(shè)立以來(lái)一直致力于現(xiàn)代化“工業(yè)母機(jī)”機(jī)床的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售。

　　公司現(xiàn)有高端數(shù)控車床、自動(dòng)化生產(chǎn)線和普及型數(shù)控車床三大品類、二十余種產(chǎn)品型號(hào)(均為數(shù)字化控制產(chǎn)品)。公司產(chǎn)品主要應(yīng)用于汽車制造、工程機(jī)械、通用設(shè)備、軍事工業(yè)等行業(yè)領(lǐng)域。

　　海德曼控股股東及實(shí)際控制人為高長(zhǎng)泉、郭秀華及高兆春。高長(zhǎng)泉與郭秀華為夫妻關(guān)系，高兆春為高長(zhǎng)泉、郭秀華夫婦之子，三人直接或間接控制公司85.48%的股份。截至招股書披露日，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下圖所示： (圖片來(lái)源：海德曼上會(huì)稿)

　　上會(huì)稿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，海德曼實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為33,315.08萬(wàn)元、42,736.34萬(wàn)元、38,473.62萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為3,662.86萬(wàn)元、5,766.26萬(wàn)元、4,559.82萬(wàn)元。 (圖片來(lái)源：海德曼上會(huì)稿)

　　公司根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的要求，結(jié)合企業(yè)自身規(guī)模、經(jīng)營(yíng)情況、盈利情況等因素綜合考量，選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn)為：“預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤(rùn)均為正且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5,000萬(wàn)元，或者預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣1億元?！?/p>

　　海德曼的科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)于2019年12月26日受理，2020年1月15日獲上交所問(wèn)詢。 (圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站)

　　此次上會(huì)，科創(chuàng)板上市委注意到海德曼主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)源于汽車行業(yè)，報(bào)告期內(nèi)汽車行業(yè)呈現(xiàn)持續(xù)下行趨勢(shì)，公司2020年在手訂單中來(lái)源于汽車行業(yè)相關(guān)的收入及占比均低于2019年同期。

　　關(guān)于上述情況，科創(chuàng)板上市委要求海德曼說(shuō)明：(1)公司是否存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)對(duì)策;(2)公司在非汽車行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的拓展情況，是否具備可行性。

　　此外，科創(chuàng)板上市委還要求海德曼：(1)進(jìn)一步說(shuō)明公司核心技術(shù)與其主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的相關(guān)性，公司核心技術(shù)先進(jìn)性的具體體現(xiàn)，及與同行業(yè)可比公司相比較的優(yōu)劣勢(shì)：(2)說(shuō)明當(dāng)前新能源汽車政策對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的影響，并有針對(duì)性地在招股說(shuō)明書風(fēng)險(xiǎn)因素中進(jìn)行充分披露。

　　福昕軟件：說(shuō)明核心代碼管理是否安全穩(wěn)定，是否存在泄密風(fēng)險(xiǎn)

　　福昕軟件的主營(yíng)業(yè)務(wù)為在全球范圍內(nèi)向各行各業(yè)的機(jī)構(gòu)及個(gè)人提供PDF電子文檔軟件產(chǎn)品及服務(wù)。福昕軟件已成為擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、自主研發(fā)能力且具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)軟件、通用軟件企業(yè)。

　　公司的產(chǎn)品及服務(wù)主要包括PDF編輯器與閱讀器產(chǎn)品、開(kāi)發(fā)平臺(tái)與工具以及基于企業(yè)內(nèi)部服務(wù)器及云端的PDF相關(guān)獨(dú)立產(chǎn)品，產(chǎn)品適用于桌面電腦、平板電腦、企業(yè)級(jí)服務(wù)器、智能手機(jī)及嵌入式設(shè)備等應(yīng)用終端，可在Windows、Mac、Linux、Android、iOS、WindowsUWP、Web等平臺(tái)實(shí)現(xiàn)同等功能、性能以及用戶體驗(yàn)。

　　福昕軟件控股股東、實(shí)際控制人為熊雨前，熊雨前直接持有公司1,848.90萬(wàn)股股份，無(wú)間接持有公司股份的情況，占發(fā)行前總股本的51.22%。截至招股書披露日，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下圖所示： (圖片來(lái)源：福昕軟件上會(huì)稿)

　　上會(huì)稿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，該公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為22,065.77萬(wàn)元、28,088.74萬(wàn)元、36,895.47萬(wàn)元;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2,567.65萬(wàn)元、3,848.78萬(wàn)元、7,413.57萬(wàn)元。 (圖片來(lái)源：福昕軟件上會(huì)稿)

　　公司本次上市選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)為《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第2.1.2條第(一)項(xiàng)：“預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤(rùn)均為正且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5,000萬(wàn)元，或者預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣1億元”。

　　福昕軟件的科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)于2020年3月23日受理，同年4月14日獲上交所問(wèn)詢。 (圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站)

　　此次上會(huì)，科創(chuàng)板上市委注意到，福昕軟件于2017年8月完成收購(gòu)CVision，CVision2019年實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入與凈利潤(rùn)分別為2017年預(yù)測(cè)值的79.00%和81.34%,公司未對(duì)收購(gòu)CVision形成的商譽(yù)計(jì)提減值

　　關(guān)于上述情況，科創(chuàng)板上市委要求福昕軟件結(jié)合2020年CVision最新經(jīng)營(yíng)情況，說(shuō)明前述商譽(yù)是否存在減值風(fēng)險(xiǎn)，在2019年?duì)I業(yè)收入及凈利潤(rùn)均未達(dá)到預(yù)測(cè)值的情形下未計(jì)提減值是否合理。

　　關(guān)于公司銷售收入主要在美國(guó)子公司實(shí)現(xiàn)這一情況，科創(chuàng)板上市委要求福昕軟件說(shuō)明公司治理結(jié)構(gòu)是否健全，現(xiàn)金管理架構(gòu)與匯回機(jī)制是否完善。

　　福昕軟件上會(huì)稿顯示，實(shí)際控制人熊雨前掌握公司核心代碼，科創(chuàng)板上市委要求福昕軟件說(shuō)明公司核心代碼管理是否安全穩(wěn)定，是否存在泄密風(fēng)險(xiǎn)，以及對(duì)公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響。

　　此外，該公司全資子公司福昕美國(guó)將部分專利和商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，以及福昕美國(guó)的存貨、設(shè)備、銀行賬戶、投資性物業(yè)、無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)抵押給East West

　　Bank，上述抵押已于2020年4月29日到期。科創(chuàng)板上市委要求福昕軟件說(shuō)明上述抵押安排的現(xiàn)狀，是否對(duì)公司的正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成不利影響。

　　頭圖來(lái)源：圖蟲(chóng)

　　轉(zhuǎn)載聲明：本文為資本邦原創(chuàng)文章，轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明出處及作者，否則為侵權(quán)。

　　風(fēng)險(xiǎn)提示

　?。?/p>

　　資本邦呈現(xiàn)的所有信息僅作為參考，不構(gòu)成投資建議，一切投資操作信息不能作為投資依據(jù)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎!