互聯(lián)網(wǎng)北京10月11日訊中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局網(wǎng)站近日公布的行政監(jiān)管措施決定書(〔2020〕147號)顯示，經(jīng)查，廣州神之水滴酒業(yè)股份有限公司(以下簡稱“神之水滴”，870240)存在以下信息披露違規(guī)行為：根據(jù)《關(guān)于做好當前上市公司等年度報告審計與披露工作有關(guān)事項的公告》(證監(jiān)會公告〔2020〕22號)等要求，神之水滴于2020年4月30日發(fā)布了延期披露2019年年度報告的臨時公告以及主辦券商、會計師事務所的專項意見，但截至6月30日，公司仍未披露2019年年度報告。

　　上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等相關(guān)規(guī)定。神之水滴董事長、信息披露事務負責人林暢未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實、勤勉地履行職責，對公司上述違規(guī)行為負有主要責任。

　　根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，廣東監(jiān)管局決定對神之水滴、林暢采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。神之水滴、林暢松應認真吸取教訓，切實加強對證券法律法規(guī)的學習，依法真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務，同時公司應對相關(guān)責任人員進行內(nèi)部問責，于收到本決定書30日內(nèi)向廣東監(jiān)管局報送整改報告、內(nèi)部問責情況，并抄報全國股轉(zhuǎn)公司。

　　經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，2007年5月23日,廣州葡萄園酒業(yè)有限公司成立。2008年9月1日,廣州葡萄園酒業(yè)有限公司變更為廣州葡萄園貿(mào)易有限公司。2016年8月3日,公司名稱變更為廣州神之水滴酒業(yè)股份有限公司。神之水滴注冊資本1672.8萬元。林暢為法定代表人、董事長、總經(jīng)理?？毓晒蓶|、實際控制人為林暢、林超，持股比例65.95%、31.45%。公司于2016年12月16日在新三板掛牌，主辦券商為華創(chuàng)證券股份有限公司(以下簡稱“華創(chuàng)證券”)。若公司未能于2020年8月31日前披露《2019年年度報告》，公司將被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司停牌。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應督導掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，以及對外擔保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

　　2020年8月31日，神之水滴公告稱，因2019年年度報告編制尚未完成，公司預計無法于2020年8月31日(含2020年8月31日)前披露2019年年度報告。若掛牌公司未能于2020年8月31日前披露《2019年年度報告》，掛牌公司股票將存在被終止掛牌的風險。

　　相關(guān)規(guī)定：

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第十一條規(guī)定：掛牌公司定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。精選層掛牌公司應當披露年度報告、中期報告和季度報告。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司應當披露年度報告和中期報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當在定期報告中披露。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第十二條規(guī)定：年度報告應當在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，中期報告應當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，季度報告應當在每個會計年度第三個月、第九個月結(jié)束之日起一個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第四十九條規(guī)定：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，掛牌公司的股東、實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下措施：

　　(一)責令改正；

　　(二)監(jiān)管談話；

　　(三)責令公開說明；

　　(四)出具警示函；

　　(五)認定為不適當人選；

　　(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對廣州神之水滴酒業(yè)股份有限公司、

　　林暢采取出具警示函措施的決定

　　廣州神之水滴酒業(yè)股份有限公司、林暢：

　　經(jīng)查，廣州神之水滴酒業(yè)股份有限公司(以下簡稱神之水滴或公司)存在以下信息披露違規(guī)行為：

　　根據(jù)《關(guān)于做好當前上市公司等年度報告審計與披露工作有關(guān)事項的公告》(證監(jiān)會公告〔2020〕22號)等要求，神之水滴于2020年4月30日發(fā)布了延期披露2019年年度報告的臨時公告以及主辦券商、會計師事務所的專項意見，但截至6月30日，公司仍未披露2019年年度報告。上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等規(guī)定。

　　神之水滴董事長、信息披露事務負責人林暢未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實、勤勉地履行職責，對公司上述違規(guī)行為負有主要責任。

　　根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，我局決定對神之水滴、林暢采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你們應認真吸取教訓，切實加強對證券法律法規(guī)的學習，依法真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務，同時公司應對相關(guān)責任人員進行內(nèi)部問責，于收到本決定書30日內(nèi)向我局報送整改報告、內(nèi)部問責情況，并抄報全國股轉(zhuǎn)公司。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　廣東證監(jiān)局

　　2020年9月23日

　　(：韓藝嘉)