12月4日，獲悉，上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)2020年第113、114次審議會(huì)議于2020年12月3日召開，上?；羧R沃電子系統(tǒng)技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：霍萊沃)、國(guó)泰新點(diǎn)軟件股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：新點(diǎn)軟件)、蘇州納微科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：納微科技)的發(fā)行上市申請(qǐng)均獲通過。 圖片來(lái)源：上交所網(wǎng)站

　　霍萊沃：說(shuō)明公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、發(fā)展戰(zhàn)略

　　霍萊沃依托自主研發(fā)的電磁場(chǎng)仿真分析與相控陣校準(zhǔn)測(cè)試核心算法，圍繞相控陣的設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)和應(yīng)用階段，提供相應(yīng)軟件、系統(tǒng)和相關(guān)產(chǎn)品?，F(xiàn)階段公司主要客戶為軍工集團(tuán)的下屬單位，產(chǎn)品主要應(yīng)用于國(guó)防科技工業(yè)中的相控陣領(lǐng)域。

　　2017年至2020年上半年，霍萊沃分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9,787.92萬(wàn)元、1.55億元、1.69億元、6,316.57萬(wàn)元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為1,721.27萬(wàn)元、2,982.08萬(wàn)元、3,457.02萬(wàn)元、650.14萬(wàn)元。 圖片來(lái)源：霍萊沃招股書

　　截至招股說(shuō)明書簽署日，霍萊沃的控股股東、實(shí)際控制人為周建華，其直接持有公司36.76%的股份，通過萊珍投資控制公司10.09%股份，通過萊磁投資控制公司2.88%的股份，合計(jì)控制公司49.73%的股份。周建華女兒周菡清直接持有公司4.32%的股份，為周建華的一致行動(dòng)人。 圖片來(lái)源：霍萊沃招股書

　　此次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，霍萊沃競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略等問題遭科創(chuàng)板上市委問詢。

　　科創(chuàng)板上市委要求霍萊沃代表說(shuō)明公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相控陣校準(zhǔn)測(cè)試系統(tǒng)、相控陣相關(guān)產(chǎn)品的市場(chǎng)空間、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況及公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略。

　　新點(diǎn)軟件：說(shuō)明公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的具體體現(xiàn)

　　新點(diǎn)軟件屬于軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，專注于為智慧城市中的智慧招采、智慧政務(wù)及數(shù)字建設(shè)三個(gè)細(xì)分領(lǐng)域提供以軟件為核心的智慧化整體解決方案。公司通過將AI和大數(shù)據(jù)等新興信息技術(shù)與相關(guān)行業(yè)信息化需求深度融合，提升軟件平臺(tái)智慧化程度。

　　2017至2020年一季度，新點(diǎn)軟件實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8.47億元、11.88億元、15.27億元、1.60億元;歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.46億元、2.16億元、2.63億元、-2224.72萬(wàn)元。 圖片來(lái)源：新點(diǎn)軟件招股書

　　報(bào)告期內(nèi)，新點(diǎn)軟件不存在控股股東。公司不存在雖不是新點(diǎn)軟件的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。因此，公司不存在實(shí)際控制人。 圖片來(lái)源：新點(diǎn)軟件招股書

　　此次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，新點(diǎn)軟件核心競(jìng)爭(zhēng)力、內(nèi)部控制制度等方面遭科創(chuàng)板上市委問詢。

　　報(bào)告期內(nèi)，新點(diǎn)軟件員工人數(shù)由2017年末的3,630人增加到2020年3月末的5,052人，其中，銷售人員增長(zhǎng)到589人，實(shí)施人員增長(zhǎng)到2,058人。科創(chuàng)板上市委要求新點(diǎn)軟件代表結(jié)合2020年3月末銷售人員和實(shí)施人員增長(zhǎng)速度加快這一情況，進(jìn)一步說(shuō)明公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的具體體現(xiàn);要求公司說(shuō)明區(qū)分生產(chǎn)成本與研發(fā)費(fèi)用相關(guān)的內(nèi)部控制制度及其有效執(zhí)行情況。

　　納微科技：解除代持是否影響控制權(quán)穩(wěn)定?

　　納微科技是一家專門從事高性能納米微球材料研發(fā)、規(guī)?；a(chǎn)、銷售及應(yīng)用服務(wù)，為生物醫(yī)藥、平板顯示、分析檢測(cè)及體外診斷等領(lǐng)域客戶提供核心微球材料及相關(guān)技術(shù)解決方案的高新技術(shù)企業(yè)。

　　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2017年至2020年第一季度營(yíng)收分別為5,713.54萬(wàn)元、8,239.58萬(wàn)元、1.30億元、2,545.87萬(wàn)元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為1,215.11萬(wàn)元、1,378.24萬(wàn)元、2,140.86萬(wàn)元、327.59萬(wàn)元。 圖片來(lái)源：納微科技招股書

　　截至招股說(shuō)明書簽署之日，深圳納微直接持有公司7,809.70萬(wàn)股股份，占公司總股本的21.93%，為公司的控股股東。

　　公司實(shí)際控制人為江必旺和陳榮姬，江必旺和陳榮姬系夫妻關(guān)系。江必旺系公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，直接持有公司18.15%的股份，并通過深圳納微、蘇州納研和蘇州納卓間接控制公司33.93%的股份;陳榮姬系公司副總經(jīng)理，通過蘇州納研間接持有公司0.9603%股份并通過蘇州納合間接持有公司2.65%股份(該部分股份為江必旺對(duì)陳榮華進(jìn)行權(quán)益補(bǔ)償之股份，并已在江蘇省蘇州市中新公證處進(jìn)行提存公證)。因此，江必旺和陳榮姬合計(jì)控制公司52.08%股份(未計(jì)入蘇州納合所持股份)。 圖片來(lái)源：納微科技招股書

　　此次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，納微科技制造費(fèi)用的分?jǐn)偡椒ā⒖刂茩?quán)等問題遭科創(chuàng)板上市委問詢。

　　根據(jù)申請(qǐng)文件，納微科技2017至2019年產(chǎn)量持續(xù)超過銷量，固定資產(chǎn)折舊額持續(xù)增長(zhǎng)，期末存貨余額增長(zhǎng)較快?？苿?chuàng)板上市委要求納微科技代表說(shuō)明制造費(fèi)用的分?jǐn)偡椒?說(shuō)明是否存在通過擴(kuò)大產(chǎn)量降低單位產(chǎn)品成本進(jìn)而影響單價(jià)及毛利率的情況。

　　納微科技實(shí)際控制人BIWANG JACK

　　JIANG(江必旺)歷史上代自然人陳榮華等6名自然人持有股份，江必旺實(shí)際持股比例為13.4701%。2015年至2017年，除陳榮華以外的5名自然人股東與江必旺解除代持?？苿?chuàng)板上市委要求納微科技代表說(shuō)明江必旺作為唯一的外國(guó)投資持股比例不足25%，是否導(dǎo)致納微有限不符合中外合資企業(yè)的要求，是否存在被追究虛假設(shè)立、欠稅或其他法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn);說(shuō)明解除代持是否已履行中、美兩國(guó)有關(guān)稅務(wù)法律規(guī)定的必要程序，江必旺是否存在被追繳欠稅或其他法律風(fēng)險(xiǎn)，是否會(huì)影響納微科技控制權(quán)的穩(wěn)定。

　　頭圖來(lái)源：123RF

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　　風(fēng)險(xiǎn)提示

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