1月26日，中國證券業(yè)協(xié)會(簡稱“中證協(xié)”)發(fā)布實(shí)施《非上市公眾公司掛牌推薦和股票發(fā)行業(yè)務(wù)工作底稿內(nèi)容與目錄指引》(以下簡稱《新三板工作底稿指引》)。《新三板工作底稿指引》有利于指導(dǎo)證券公司開展新三板相關(guān)掛牌推薦和股票發(fā)行業(yè)務(wù)，規(guī)范編制管理工作底稿，提升證券公司執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

　　《新三板工作底稿指引》結(jié)合新三板掛牌推薦業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以及新三板改革設(shè)立精選層、引入公開發(fā)行制度等提出的新要求，在充分吸收監(jiān)管部門和證券行業(yè)意見建議的基礎(chǔ)上制定，對證券公司編制和管理新三板相關(guān)業(yè)務(wù)工作底稿作出要求。工作底稿應(yīng)當(dāng)涵蓋盡職調(diào)查、內(nèi)部控制、掛牌申請、發(fā)行申請、發(fā)行配售、股份登記等各階段的文件資料以及其他對履行職責(zé)有重大影響的文件資料及信息。同時，附工作底稿目錄作為證券公司編制相關(guān)業(yè)務(wù)工作底稿的指南。對于不適用的部分，證券公司應(yīng)當(dāng)在工作底稿目錄中注明“不適用”，并簡要說明“不適用”原因。

　　2020年，新三板積極深化改革創(chuàng)新，已形成了“基礎(chǔ)層-創(chuàng)新層-精選層”層層遞進(jìn)的市場結(jié)構(gòu)，構(gòu)建了差異化的制度體系，也對證券公司的勤勉盡責(zé)、服務(wù)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量等方面提出了更高、更嚴(yán)的要求。

　　中證協(xié)表示，《新三板工作底稿指引》通過對工作底稿內(nèi)容與目錄進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)化指導(dǎo)，進(jìn)一步壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，充分了解掛牌公司的經(jīng)營狀況及其面臨的風(fēng)險(xiǎn)和問題，盡職推薦公司掛牌和證券發(fā)行，督導(dǎo)掛牌公司履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)，進(jìn)一步促進(jìn)新三板市場長期健康發(fā)展。

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　　(原標(biāo)題：中證協(xié)發(fā)布新三板工作底稿指引 提升券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量)