互聯(lián)網(wǎng)北京8月23日訊全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)網(wǎng)站日前公布了《關(guān)于對(duì)湖南立得科技股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》。經(jīng)查明，湖南立得科技股份有限公司(簡稱“立得科技”，838210)有以下違規(guī)事實(shí)：

　　2019年12月，立得科技轉(zhuǎn)讓子公司邵陽立宏裘皮有限公司(現(xiàn)已更名為邵陽立宏科技有限公司)股權(quán)，該子公司注冊(cè)資本1000萬元，占立得科技最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的4.3%，立得科技未按照章程規(guī)定履行審議程序并披露。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作，上述轉(zhuǎn)讓的具體價(jià)款及其他交易情形無法核實(shí)。

　　立得科技存在多項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)審議披露的情形，其中2018年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額1216萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.47%；2019年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額14859.21萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的64.96%；2020年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額200萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.87%。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作，上述擔(dān)保的被擔(dān)保債權(quán)人、擔(dān)保對(duì)象、抵押質(zhì)押資產(chǎn)具體數(shù)額等情況無法核實(shí)。

　　立得科技重大交易未及時(shí)審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第八十四條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2017年12月22日發(fā)布)第三十二條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布，以下簡稱《信息披露規(guī)則》)第三十八條的相關(guān)規(guī)定；立得科技對(duì)外提供擔(dān)保未及時(shí)審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第九十二條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2017年12月22日發(fā)布)第三十二條、《信息披露規(guī)則》第三十九條的規(guī)定；拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作的行為，違反了《信息披露規(guī)則》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理及信息披露違規(guī)。

　　針對(duì)上述違規(guī)行為，董事長、信息披露責(zé)任人劉重道、時(shí)任董事會(huì)秘書管賢明未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第五條和《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條，全國股轉(zhuǎn)公司做出如下決定：對(duì)立得科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)劉重道采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)管賢明采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)于上述懲戒，全國股轉(zhuǎn)公司將記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應(yīng)自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

　　經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)記者查詢，湖南立得科技股份有限公司于2002年2月27日成立，注冊(cè)資本12500萬人民幣。公司于2016年10月28日掛牌全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，證券簡稱：立得科技，證券代碼：838210，發(fā)行主辦券商為聯(lián)訊證券股份有限公司。2018年3月15日，立得科技的主辦券商更換為財(cái)富證券有限責(zé)任公司；2020年2月24日，主辦券商更換為西部證券股份有限公司。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第五條：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，誠實(shí)守信，自覺接受全國股轉(zhuǎn)公司的自律管理。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第八十四條：創(chuàng)新層掛牌公司發(fā)生的交易(除提供擔(dān)保外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：

　　(一)交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以孰高為準(zhǔn))或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；

　　(二)交易涉及的資產(chǎn)凈額或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的50%以上，且超過1500萬的。

　　基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定對(duì)發(fā)生的交易事項(xiàng)履行審議程序。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第九十二條：掛牌公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議。符合以下情形之一的，還應(yīng)當(dāng)提交公司股東大會(huì)審議：

　　(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

　　(二)公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

　　(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

　　(四)按照擔(dān)保金額連續(xù)12個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的擔(dān)保；

　　(五)中國證監(jiān)會(huì)、全國股轉(zhuǎn)公司或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2017年12月22日發(fā)布)第三十二條：掛牌公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司章程中規(guī)定的收購與出售資產(chǎn)、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等)、對(duì)外提供借款、對(duì)外提供擔(dān)保等事項(xiàng)提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議的標(biāo)準(zhǔn)，將上述事項(xiàng)提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議并按本細(xì)則相關(guān)規(guī)定披露。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布)第三條：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息(以下簡稱重大信息)，并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布)第三十八條：基礎(chǔ)層掛牌公司發(fā)生的交易(除提供擔(dān)保外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：

　　(一)交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以孰高為準(zhǔn))或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的20%以上；

　　(二)交易涉及的資產(chǎn)凈額或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的20%以上，且超過300萬元。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布)第三十九條：掛牌公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的交易，除另有規(guī)定或者損害股東合法權(quán)益外，免于按照本節(jié)規(guī)定披露。

　　掛牌公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議并及時(shí)披露董事會(huì)決議公告和相關(guān)公告。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布)第六十三條：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)配合為其提供服務(wù)的主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作，按要求提供與其執(zhí)業(yè)相關(guān)的材料，不得要求主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具與客觀事實(shí)不符的文件或阻礙其工作。

　　掛牌公司在經(jīng)營狀況、公司治理、財(cái)務(wù)等方面發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知主辦券商，并按相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》第6.1條：全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以對(duì)本業(yè)務(wù)規(guī)則1.4條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象采取下列自律監(jiān)管措施：

　　(一)要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事(會(huì))、監(jiān)事(會(huì))和高級(jí)管理人員、主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問題作出解釋、說明和披露；

　　(二)要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見；

　　(三)約見談話；

　　(四)要求提交書面承諾；

　　(五)出具警示函；

　　(六)責(zé)令改正；

　　(七)暫不受理相關(guān)主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或其相關(guān)人員出具的文件；

　　(八)暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；

　　(九)限制證券賬戶交易；

　　(十)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為；

　　(十一)其他自律監(jiān)管措施。

　　監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)積極配合全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內(nèi)回答問詢，按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的要求提交說明，或者披露相應(yīng)的更正或補(bǔ)充公告。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條：申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司、收購人、破產(chǎn)管理人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方及相關(guān)主體出現(xiàn)違規(guī)行為的，全國股轉(zhuǎn)公司或業(yè)務(wù)部門可以實(shí)施以下自律監(jiān)管措施：

　　(一)口頭警示，即以口頭形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

　　(二)約見談話，即要求監(jiān)管對(duì)象在指定的時(shí)間和地點(diǎn)就有關(guān)違規(guī)行為接受質(zhì)詢和訓(xùn)誡，并要求其作出解釋說明，采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

　　(三)要求提交書面承諾，即要求監(jiān)管對(duì)象提交在規(guī)定時(shí)間內(nèi)為或不為一定行為的書面承諾；

　　(四)出具警示函，即以書面形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，并要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

　　(五)責(zé)令改正，即要求監(jiān)管對(duì)象停止違規(guī)行為或者限期改正；

　　(六)要求公開更正、澄清或說明，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)信息披露中的錯(cuò)漏事項(xiàng)進(jìn)行公開更正，或者對(duì)有關(guān)事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)情況予以公開澄清或說明；

　　(七)要求公開致歉，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)違規(guī)事項(xiàng)以公告形式向投資者公開致歉；

　　(八)要求限期參加培訓(xùn)或考試，即要求監(jiān)管對(duì)象限期參加指定機(jī)構(gòu)組織的專業(yè)培訓(xùn)或考試，督促其提升守法意識(shí)、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)能力；

　　(九)要求限期召開投資者說明會(huì)，即要求監(jiān)管對(duì)象限期召開說明會(huì)，就特定事項(xiàng)公開向投資者作出解釋或者說明；

　　(十)暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售，即在一定期限內(nèi)不辦理相關(guān)人員所持掛牌公司股份的解除限售申請(qǐng)；

　　(十一)建議掛牌公司更換相關(guān)任職人員，即建議掛牌公司更換董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，并及時(shí)選聘符合資格的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員；

　　(十二)全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

　　全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

　　股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公監(jiān)函〔2021〕112號(hào)

　　關(guān)于對(duì)湖南立得科技股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定

　　當(dāng)事人：湖南立得科技股份有限公司(以下簡稱立得科技)，住所地：湖南省邵陽市雙清區(qū)龍須塘路99號(hào)。

　　劉重道，男，1949年6月出生，時(shí)任公司董事長、信息披露負(fù)責(zé)人。

　　管賢明，男，1986年12月出生，時(shí)任董事會(huì)秘書。

　　經(jīng)查明，立得科技有以下違規(guī)事實(shí)：

　　2019年12月，立得科技轉(zhuǎn)讓子公司邵陽立宏裘皮有限公司(現(xiàn)已更名為邵陽立宏科技有限公司)股權(quán)，該子公司注冊(cè)資本1000萬元，占立得科技最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的4.3%，立得科技未按照章程規(guī)定履行審議程序并披露。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作，上述轉(zhuǎn)讓的具體價(jià)款及其他交易情形無法核實(shí)。

　　立得科技存在多項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)審議披露的情形，其中2018年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額12,160,000元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.47%；2019年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額148,592,100元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的64.96%；2020年擔(dān)保債務(wù)累計(jì)金額2,000,000元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.87%。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作，上述擔(dān)保的被擔(dān)保債權(quán)人、擔(dān)保對(duì)象、抵押質(zhì)押資產(chǎn)具體數(shù)額等情況無法核實(shí)。

　　立得科技重大交易未及時(shí)審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》(以下簡稱《公司治理規(guī)則》)第八十四條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2017年12月22日發(fā)布)第三十二條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2020年1月3日發(fā)布，以下簡稱《信息披露規(guī)則》)第三十八條的相關(guān)規(guī)定；立得科技對(duì)外提供擔(dān)保未及時(shí)審議披露的行為，違反了《公司治理規(guī)則》)第九十二條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》(2017年12月22日發(fā)布)第三十二條、《信息披露規(guī)則》)第三十九條的規(guī)定；拒絕配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作的行為，違反了《信息披露規(guī)則》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理及信息披露違規(guī)。

　　針對(duì)上述違規(guī)行為，董事長、信息披露責(zé)任人劉重道、時(shí)任董事會(huì)秘書管賢明未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《公司治理規(guī)則》第五條和《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條，我司做出如下決定：

　　對(duì)立得科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)劉重道采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)管賢明采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　特此提出警示如下：

　　你方應(yīng)當(dāng)按照《公司治理規(guī)則》《信息披露規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范公司治理，誠實(shí)守信、規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)履行信息披露義務(wù)，保證信息披露真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，積極配合主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作。特此告誡你公司及相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)充分重視上述問題并吸取教訓(xùn)，杜絕類似問題再次發(fā)生。否則，我司將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

　　對(duì)于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應(yīng)自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

　　全國股轉(zhuǎn)公司公司監(jiān)管一部

　　2021年8月18日