廣東舜喆(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)于2019年4月22日召開(kāi)的第七屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議、第七屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議分別審議通過(guò)了《關(guān)于計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備的議案》，現(xiàn)將具體事項(xiàng)公告如下：

　　一、本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備情況概述

　　1、2015年5月14日，公司和張杰林分別以自有資金3,000萬(wàn)元、2000萬(wàn)增資深圳中金一品珠寶有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中金一品”)，公司取得中金一品51%股權(quán)，該次增資形成了商譽(yù)239.58萬(wàn)元。

　　2、公司聘請(qǐng)了國(guó)眾聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限公司對(duì)中金一品包含商譽(yù)的資產(chǎn)組的可收回金額進(jìn)行評(píng)估，并出具了《廣東舜喆(集團(tuán))股份有限公司擬進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試所涉及的深圳中金一品珠寶有限公司資產(chǎn)組預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值評(píng)估項(xiàng)目》[國(guó)眾聯(lián)評(píng)報(bào)字(2019)第2-0324號(hào)]。

　　根據(jù)收益法測(cè)算結(jié)果，中金一品包含商譽(yù)的資產(chǎn)組賬面價(jià)值6,286.71萬(wàn)元，包含商譽(yù)的資產(chǎn)組的可收回金額5,728.46萬(wàn)元，本次公司全部計(jì)提商譽(yù)減值損失239.58萬(wàn)元。

　　二、本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備的影響

　　本次減值準(zhǔn)備事項(xiàng)計(jì)入公司2018年損益，將減少公司2018年度凈利潤(rùn)239.58萬(wàn)元，占公司2018年度經(jīng)審計(jì)歸屬于上市公司凈利潤(rùn)的17.89%；將減少歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益239.58萬(wàn)元，占公司2018年12月31日經(jīng)審計(jì)歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益的0.71%。

　　三、董事會(huì)對(duì)于本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備的合理性說(shuō)明

　　基于謹(jǐn)慎性原則，公司對(duì)增資中金一品所形成的商譽(yù)賬面余額239.58萬(wàn)元全部計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情況，計(jì)提后財(cái)務(wù)報(bào)表能夠更加公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果。

　　四、獨(dú)立董事意見(jiàn)：

　　公司本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備是基于謹(jǐn)慎性原則而做出，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，計(jì)提減值準(zhǔn)備后，能夠公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有損害公司及中小股東利益。我們同意本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備事宜。

　　五、監(jiān)事會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的意見(jiàn)

　　公司本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備的決議程序合法合規(guī)、依據(jù)充分，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)政策規(guī)定，沒(méi)有損害公司及中小股東利益。本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備是為了保證公司規(guī)范運(yùn)作，堅(jiān)持穩(wěn)健的會(huì)計(jì)原則，公允反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)成果，監(jiān)事會(huì)同意本次計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備事宜。

　　六、備查文件

　　1、公司第七屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議決議；

　　2、公司第七屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議決議；

　　3、獨(dú)立董事關(guān)于第七屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)。

　　特此公告。

　　廣東舜喆(集團(tuán))股份有限公司

　　董事會(huì)

　　二O一九年四月二十二日