嘉凱城回應(yīng)深交所：收購(gòu)院線公司致第四季度虧損增至10億元

　　2月14日，嘉凱城對(duì)深交所詢問(wèn)函做出了相關(guān)回應(yīng)，包括對(duì)第四季度大幅度虧損的回應(yīng)，相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)減值的處理。

　　據(jù)觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體查閱公告內(nèi)容，嘉凱城2018年前三季度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-5.4億元，在第四季度新增虧損10億元。嘉凱城解釋稱，公司積極培育發(fā)展第二主業(yè)，并加大存量資產(chǎn)的處置力度，集中處置了五個(gè)項(xiàng)目公司的股權(quán)。

　　其續(xù)指，由于公司剩余可售項(xiàng)目不多，因此各個(gè)季度間的收入利潤(rùn)水平并不均勻。第四季度新增虧損約10億元，主要為日常經(jīng)營(yíng)因素造成虧損約3億元，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提減值損失造成虧損約7億元。公司收購(gòu)明星時(shí)代影院和艾美影院后積極整合院線和影院資源，短期內(nèi)無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利，使公司4季度虧損有所增加。

　　嘉凱城也對(duì)自己財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)項(xiàng)目計(jì)提減值準(zhǔn)備的提值做了相關(guān)回應(yīng)，并闡述了相關(guān)合理性，2018年公司收購(gòu)北京明星時(shí)代影院投資有限公司、艾美(北京)影院投資有限公司形成3.55億元商譽(yù)。公司依照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求于年度終了對(duì)商譽(yù)進(jìn)行減值測(cè)試，并預(yù)估計(jì)提了約2.7億元的減值準(zhǔn)備。

　　嘉凱城還表示，在房地產(chǎn)方面，公司大部分項(xiàng)目未出現(xiàn)減值跡象，只在個(gè)別區(qū)域的別墅、商業(yè)項(xiàng)目存在減值，但存貨減值準(zhǔn)備占存貨的比重很低。包括市場(chǎng)的波動(dòng)，對(duì)嘉凱城投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值出現(xiàn)了價(jià)值下降的現(xiàn)象。公司預(yù)計(jì)將發(fā)生減值約0.7億元，預(yù)計(jì)對(duì)公司2018年歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)的影響約為0.7億元。

　　深交所還對(duì)其2018年三季度完成收購(gòu)北京明星時(shí)代影院投資有限公司、艾美(北京)影院投資有限公司，導(dǎo)致商譽(yù)增加3.55億元產(chǎn)生了相關(guān)質(zhì)疑和詢問(wèn)。嘉凱城稱此單收購(gòu)主要著眼于第二主業(yè)的發(fā)展。明星時(shí)代影院是國(guó)內(nèi)持有院線經(jīng)營(yíng)牌照的 48 家公司之一，未來(lái)的發(fā)展中為公司提供可觀收益。

　　嘉凱城表示，公司2018年對(duì)收購(gòu)北京明星時(shí)代影院投資有限公司、艾美(北京)影院投資有限公司形成的3.55億元商譽(yù)預(yù)估計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備約2.70億元，是在收購(gòu)當(dāng)年即計(jì)提的商譽(yù)減值準(zhǔn)備，而對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的股權(quán)評(píng)估是基于明星時(shí)代影院現(xiàn)有運(yùn)營(yíng)的所有影院收益進(jìn)行測(cè)算的。公司根據(jù)明星時(shí)代影院和艾美影院的股權(quán)款金額2.72億元確認(rèn)為長(zhǎng)期股權(quán)投資，與可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值的差異為3.55億元，確認(rèn)為商譽(yù)。此外，本次收購(gòu)額外支付債權(quán)款3.23億元。

　　最后，深交所對(duì)嘉凱城2017年報(bào)表相關(guān)存貨不存在減值跡象，且公司2017年轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備導(dǎo)致利潤(rùn)增加525萬(wàn)元，而2018年則為計(jì)提減值。嘉凱城表示，公司為盡快去化部分長(zhǎng)期存量資產(chǎn)，公司將相關(guān)資產(chǎn)打包出售，形成虧損合同，計(jì)提減值約0.3億。而且，由于所處區(qū)域的商業(yè)房地產(chǎn)售價(jià)有一定幅度的下降，預(yù)計(jì)需對(duì)蘇州項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備約1.5億元。上海項(xiàng)目則因所處的上海近郊地區(qū)別墅市場(chǎng)售價(jià)降幅較大，預(yù)計(jì)需對(duì)公司的開發(fā)產(chǎn)品計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備約0.5億元。

　　時(shí)代中國(guó)完成發(fā)行5億美元優(yōu)先票據(jù)年利率7.625%

　　2月14日早間，時(shí)代中國(guó)控股有限公司發(fā)布公告稱，公司已發(fā)行于2022年到期的5億美元7.625%優(yōu)先票據(jù)。

　　觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解，于2月13日，時(shí)代中國(guó)及附屬公司擔(dān)保人與國(guó)泰君安國(guó)際、UBS、德意志銀行、CreditSuisse、美銀美林、光銀國(guó)際、花旗、海通國(guó)際、匯豐及摩根士丹利就票據(jù)發(fā)行訂立購(gòu)買協(xié)議。上述機(jī)構(gòu)為發(fā)售及出售票據(jù)的聯(lián)席賬簿管理人兼聯(lián)席牽頭經(jīng)辦人，也是票據(jù)的初步買方。

　　公告進(jìn)一步披露，票據(jù)發(fā)行的估計(jì)所得款項(xiàng)凈額(經(jīng)扣除包銷折扣及傭金以及就票據(jù)發(fā)行應(yīng)付的其他估計(jì)開支)將約為4.93億美元。用途方面，時(shí)代中國(guó)擬將票據(jù)發(fā)行所得款項(xiàng)凈額用作其若干現(xiàn)有債務(wù)再融資及一般企業(yè)用途。

　　另悉，時(shí)代中國(guó)1月份合同銷售(連合營(yíng)項(xiàng)目銷售)金額約為人民幣41.8億元，同比增長(zhǎng)36.9%。同時(shí)，其于報(bào)告期內(nèi)相應(yīng)的簽約建筑面積約為31.2萬(wàn)平方米，同比增長(zhǎng)84.6%。

　　光明地產(chǎn)8億元中期票據(jù)獲準(zhǔn)注冊(cè)可分期發(fā)行

　　光明房地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司發(fā)布公告稱，公司于2月14日收到交易商協(xié)會(huì)出具的《接受注冊(cè)通知書》，同意接受公司中期票據(jù)注冊(cè)。

　　觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解到，光明地產(chǎn)中期票據(jù)注冊(cè)金額為8億元，注冊(cè)額度自通知書落款之日起2年內(nèi)有效，可在注冊(cè)有效期內(nèi)可分期發(fā)行，由興業(yè)銀行股份有限公司主承銷。

　　光明地產(chǎn)稱，募集資金主要用于補(bǔ)充該公司流動(dòng)資金、償還銀行借款以及項(xiàng)目建設(shè)等符合國(guó)家法律法規(guī)及政策要求的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　另悉，光明地產(chǎn)1月31日還宣布發(fā)行6億元永續(xù)債，平價(jià)發(fā)行，發(fā)行利率5.9%，起息日為2019年1月30日。此外，去年光明地產(chǎn)共發(fā)行過(guò)兩期中期票據(jù)，發(fā)行金額分別為6億元及6.5億元，發(fā)行利率分別為7.25%及6.25%。

　　萊茵體育股權(quán)轉(zhuǎn)讓未完成買方今麥郎范明科仍在籌備資金

　　2月14日，萊茵達(dá)體育發(fā)展股份有限公司發(fā)布公告稱，此前關(guān)于控股股東萊茵達(dá)控股集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)讓部分股份予自然人范明科的交易尚未完成，范明科仍在資金調(diào)度中，在股份完成轉(zhuǎn)讓后公司實(shí)際控制人將為范明科。

　　據(jù)公告披露，控股股東萊茵達(dá)控股集團(tuán)稱，經(jīng)與范明科磋商，鑒于本次權(quán)益變動(dòng)涉及資金規(guī)模較大，其需要一定的時(shí)間進(jìn)行資金調(diào)度，截至今日，控股集團(tuán)尚未收到范明科支付的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款，控股集團(tuán)將積極與范明科方溝通，督促其盡快完成本次交易事項(xiàng)。

　　據(jù)觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解，范明科是今麥郎食品有限公司法定代表人范現(xiàn)國(guó)的二兒子；查閱資料獲悉，范明科目前是今麥郎旗下北京華龍商貿(mào)有限公司的二股東。

　　據(jù)觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體此前報(bào)道，于1月24日，萊茵體育控股股東控股集團(tuán)與自然人范明科簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定控股集團(tuán)將其持有的上市公司的3.74億股股份轉(zhuǎn)讓給范明科，本次標(biāo)的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款合計(jì)為13億元。

　　在本次權(quán)益變動(dòng)完成后，范明科將直接持有萊茵體育373,874,945股股份，占公司總股本的29.00%，成為萊茵體育第一大股東，控股集團(tuán)將繼續(xù)持有萊茵體育241,045,235股股份，占公司總股本的18.70%，為上市公司第二大股東；且萊茵體育控股股東及實(shí)際控制人將變更為范明科先生。

　　據(jù)萊茵體育2018年半年報(bào)顯示，公司營(yíng)業(yè)收入4.35億元，較上年同期下降56.27%。對(duì)此，萊茵體育稱“主要系全力發(fā)展體育相關(guān)產(chǎn)業(yè)，收縮能源貿(mào)易業(yè)務(wù)所致”。

　　新湖中寶修改回購(gòu)預(yù)案：回購(gòu)總額上調(diào)為不超12億元

　　2月14日，新湖中寶股份有限公司公告稱，決定修改回購(gòu)股份預(yù)案。

　　據(jù)觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解，按原先的計(jì)劃，新湖中寶擬以自有資金回購(gòu)公司股份，回購(gòu)資金總額為人民幣3-10億元，且回購(gòu)價(jià)格不超過(guò)4.00元/股，回購(gòu)的股份用于職工獎(jiǎng)勵(lì)。

　　而根據(jù)修訂案，新湖中寶回購(gòu)金額將改為“不低于人民幣6億元，不超過(guò)人民幣12億元”。

　　同時(shí)，提高回購(gòu)股份的價(jià)格，從不超過(guò)4.00元/股變?yōu)椤安怀^(guò)人民幣4.50元/股”。

　　另外，亦調(diào)整回購(gòu)股份的用途，用途將變?yōu)椤坝糜诰S護(hù)公司價(jià)值及股東權(quán)益的庫(kù)存股回購(gòu)資金為3億元，剩余回購(gòu)的股份用于股權(quán)激勵(lì)”。

　?。ㄎ恼聛?lái)源：觀點(diǎn)地產(chǎn)網(wǎng)）