越秀交通基建(01052)公布，公司擬通過分拆漢孝高速公路建立REIT作為封閉式基礎(chǔ)設(shè)施投資基金在深交所單獨上市。本次交易的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方為越秀(中國)交通基建投資有限公司，系公司在中國境內(nèi)直接全資控股子公司;資產(chǎn)受讓方為湖北越通交通投資有限責(zé)任公司(簡稱“SPV公司”)，系越秀中國為搭建REIT架構(gòu)而設(shè)立的特殊目的實體。

　　而越秀中國擬將項目公司湖北漢孝高速公路建設(shè)經(jīng)營有限公司100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓至SPV公司，以項目公司持有的漢孝高速公路作為基礎(chǔ)資產(chǎn)參與基礎(chǔ)設(shè)施公募REIT試點。完成REIT上市后，該公司于項目公司的權(quán)益將由100%減至30%。因此，分拆構(gòu)成公司出售于項目公司70%股權(quán)。

　　公告稱，深交所已于2021年11月12日就本REIT上市發(fā)出無異議函，中國證監(jiān)會亦已準(zhǔn)予注冊REIT。越秀中國與SPV公司于2021年11月12日簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，據(jù)此，越秀中國同意向SPV公司出售項目公司的全部股權(quán)。

　　根據(jù)REIT公開發(fā)售的主要內(nèi)容及履約安排，REIT完成公開發(fā)售后，REIT所得款項將全部用于認(rèn)購資產(chǎn)支持專項計劃的全部權(quán)益，資產(chǎn)支持專項計劃將以名義代價自越秀中國收購SPV公司的全部權(quán)益，隨后將公開發(fā)售所得款項以合并股東貸款及資本形式注入SPV公司，SPV公司將使用上市款項自越秀中國收購項目公司全部股權(quán)，最終項目公司將以反向吸收的方式合并SPV公司。

　　同時，由于公司在REIT發(fā)售時通過越秀中國認(rèn)購30%基金份額，因此發(fā)售后公司仍將間接持有已發(fā)行基金份額總數(shù)的30%。